การตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎเป็นการตรวจสอบรูปแบบการปฏิบัติงานที่กำหนดว่า บริษัท ปฏิบัติตามกฎของข้อตกลงหรือสัญญาหรือไม่ บริษัท ทำสัญญาหรือทำสัญญาเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจที่หลากหลาย ข้อตกลงและสัญญาเหล่านี้ได้รับการตรวจสอบและตรวจสอบอย่างรอบคอบเพื่อให้แน่ใจว่าไม่มีการทุจริตหรือการแสดงข้อมูลผิดพลาดเนื่องจาก บริษัท มีภาระผูกพันตามสัญญา บริษัท บัญชีสาธารณะหรือผู้สอบบัญชีรับอนุญาตรายบุคคล (CPA) อาจรับผิดชอบในการดำเนินการตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบภายนอกในสัญญาและข้อตกลงของ บริษัท
บัญชีสาธารณะมักจะได้รับสัญญาหรือข้อตกลงที่เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบการปฏิบัติตามในระหว่างการประชุมระหว่างทั้งสองฝ่ายที่ระบุไว้ในข้อตกลง ในระหว่างการประชุมตรวจสอบนี้นักบัญชีจะได้รับแนวทางเฉพาะเกี่ยวกับสิ่งที่พวกเขาควรทดสอบในระหว่างการตรวจสอบการปฏิบัติตาม เมื่อการตรวจสอบเสร็จสิ้นนักบัญชีจะพบกับทั้งสองฝ่ายและหารือเกี่ยวกับผลการตรวจสอบการปฏิบัติตาม การตรวจสอบการปฏิบัติตามภายในอาจถูกเรียกร้องโดยสัญญาหรือข้อตกลงระหว่าง บริษัท
บริษัท ใช้การตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบภายในเพื่อให้มั่นใจว่าพนักงานปฏิบัติตามขั้นตอนการปฏิบัติงานมาตรฐานของ บริษัท เมื่อปฏิบัติตามภาระผูกพันตามสัญญา มีการใช้กระบวนการปฏิบัติงานมาตรฐานเพื่อให้มั่นใจว่าสินค้าและบริการทั้งหมดที่ผลิตโดย บริษัท มีมาตรฐานเดียวกัน การตรวจสอบภายในมักจะเสร็จสิ้นโดยพนักงานบัญชีเพื่อวัตถุประสงค์ในการจัดทำเอกสารภายในเพื่อการตรวจสอบการจัดการ ผู้จัดการใช้รายงานเหล่านี้เพื่อพิจารณาว่าจำเป็นต้องมีการเปลี่ยนแปลงใด ๆ ในการดำเนินธุรกิจหรือไม่หากจำเป็นต้องมีการปฏิบัติตามแนวทางใหม่
บริษัท ต่างๆอาจต้องผ่านการตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบเพื่อรักษาใบรับรองสถานที่ทำงานระดับมืออาชีพหรือระบบการจัดการคุณภาพเช่น ISO 9000 หกซิกม่าหรือการจัดการคุณภาพโดยรวม (TQM) ISO 9000 เป็น บริษัท ที่ดำเนินการรับรองความปลอดภัยเพื่อช่วย จำกัด หนี้สินทางการเงินเกี่ยวกับการบาดเจ็บของพนักงานในที่ทำงาน Six Sigma และ TQM เป็นเครื่องมือการผลิตที่มีคุณภาพที่ บริษัท ใช้เพื่อให้มั่นใจว่ามีข้อผิดพลาดน้อยที่สุดเกิดขึ้นระหว่างกระบวนการผลิตหรือทรัพยากรทางเศรษฐกิจที่สูญเปล่า กระบวนการตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบช่วยให้ บริษัท ต่างๆสามารถวัดและดูแลด้านที่ไม่ใช่ทางการเงินของการดำเนินธุรกิจ
นอกเหนือจากการรับรองสถานที่ทำงานหรือเครื่องมือการจัดการที่มีคุณภาพ บริษัท ต่างๆอาจถูกตรวจสอบการปฏิบัติตามเพื่อวัตถุประสงค์ในการประกัน บริษัท ประกันภัยใช้การตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบเพื่อตรวจสอบว่าลูกค้าไม่ปฏิบัติตามข้อตกลงที่ระบุไว้ในสัญญาประกันเป็นลายลักษณ์อักษรหรือไม่ การไม่ปฏิบัติตามนโยบายการประกันอาจส่งผลให้ บริษัท ถูกปลดจาก บริษัท ประกันภัย การสูญเสียความรับผิดทั่วไปหรือการประกันภัยธุรกิจอาจทำให้ บริษัท ลดการดำเนินธุรกิจลงอย่างมากเนื่องจากเกรงว่าจะไม่สามารถครอบคลุมสถานที่ทำงานหรือปัญหาทางกฎหมายอื่น ๆ
