การสอบสวนทางอาญา IRS คืออะไร?

การสอบสวนทางอาญาบริการรายได้ภายใน (IRS) คือการค้นหาการละเมิดทางอาญาที่อาจเกิดขึ้นจากประมวลรัษฎากรภายในของสหรัฐอเมริกาวัตถุประสงค์ทั่วไปคือการป้องกันอาชญากรรมทางการเงินต่อรัฐบาลและรักษาความเชื่อมั่นภายในระบบภาษีกรมสรรพากรไม่ได้อยู่คนเดียวในการสืบสวนเรื่องของความผิดทางอาญาทางการเงินอย่างไรก็ตามองค์กรมีการควบคุมอย่างเข้มงวดเกี่ยวกับการสอบสวนและดำเนินคดีกับการละเมิดที่อาจเกิดขึ้น

ผู้บัญชาการรายได้ภายในได้สร้างกลุ่มผู้ตรวจสอบทางอาญากลุ่มแรกเพื่อสอบถามกิจกรรมของบุคคลบางคนที่มีข้อกล่าวหาเรื่องการฉ้อโกงภาษีหน่วยสืบสวนอาชญากรรมของ IRS ซึ่งรู้จักกันในชื่อ "หน่วยข่าวกรอง" ได้รับการจัดตั้งขึ้นเป็นครั้งแรกในวันที่ 1 กรกฎาคม 2462 โดยมีพนักงานหกคนของผู้ตรวจการที่ทำการไปรษณีย์ของสหรัฐอเมริกาชายหกคนก่อตัวเป็นกระดูกสันหลังขององค์กรช่วยสร้างโปรแกรมการฝึกอบรมและแนวทางปฏิบัติด้านประสิทธิภาพในที่สุดชื่อองค์กรก็เปลี่ยนเป็นหน่วยสืบสวนคดีอาชญากรรมของ IRS (IRS CID)

การสอบสวนทางอาญาของ IRS ในยุคแรก ๆ ที่โดดเด่นที่สุดในประวัติศาสตร์ขององค์กรนั้นมีประวัติสูงมากกรมสรรพากรมีความสำคัญต่อการนำคดีการหลีกเลี่ยงภาษีกับอัลคาโปนซึ่งในที่สุดก็นำศัตรูอันดับหนึ่งมาสู่ความยุติธรรมนอกจากนี้ยังเป็นหัวใจสำคัญในการช่วยแก้ปัญหาการลักพาตัว Lindberghเมื่อองค์กรขยายตัวมันก็กลายเป็นกำลังหลักในการสืบสวนอาชญากรธุรกิจพลเมืองและเจ้าหน้าที่ของรัฐในทุกเรื่องที่เกี่ยวข้องกับการเงิน

IRS ดำเนินการสอบสวนทางอาญาผ่านขั้นตอนที่เข้มงวดซึ่งพยายามรักษาความเป็นธรรมและเสนอความสมบูรณ์ระบบ.หลังจากการส่งแบบฟอร์มภาษีโดยบุคคลหรือธุรกิจเอกสารจะได้รับการตรวจสอบการวิเคราะห์เป็นประจำเพื่อให้แน่ใจว่าแง่มุมที่สำคัญทั้งหมดของการเงินของบุคคลนั้นถูกต้องตามกฎหมายหากมีคำถามบางอย่างเกิดขึ้นกรมสรรพากรติดต่อบุคคลโดยตรงหรือพยายามดำเนินการสอบสวนทางอาญา IRS ของบัญชีอาสาสมัครและทรัพย์สินการใช้การประเมินนี้ผู้ตรวจสอบทางอาญาสามารถพิจารณาได้ว่ามีการรับประกันคดีในศาลหรือไม่จากข้อมูลของ IRS เองอัตราความเชื่อมั่นของรัฐบาลกลางสำหรับอาชญากรรมภาษียังคงสูงกว่า 90 เปอร์เซ็นต์นับตั้งแต่การเริ่มต้นขององค์กร

IRS CID ได้เผชิญกับการถกเถียงกันหลายครั้งในช่วงหลายปีที่ผ่านมาเกิดจากการกระทำในบางกรณีตามที่พยานเป็นพยานต่อหน้าคณะกรรมการด้านการเงินของวุฒิสภาในปี 1990 และต้นศตวรรษที่ 21 กรมสรรพากรได้กระทำการละเมิดจำนวนมากในบางกรณีในการตอบสนองต่อข้อกล่าวหาเหล่านี้สภาคองเกรสของสหรัฐอเมริกาได้ผ่านการเรียกเก็บเงินผู้เสียภาษีที่สาม

เมื่อวันที่ 22 กรกฎาคม 2541 สิ่งนี้เปลี่ยนภาระการพิสูจน์ในการสอบสวนทางอาญา IRS จากผู้เสียภาษีไปยัง IRS เอง