ผู้ดูแล IRA คืออะไร?

ผู้ดูแล IRA มักจะเป็นสถาบันการเงินเช่นธนาคารหรือนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่ได้รับมอบหมายให้รับผิดชอบในการปกป้องสินทรัพย์ของลูกค้าบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA)ตามกฎที่กำหนดโดย Internal Revenue Service (IRS) ผู้ดูแล IRA จะต้องเป็นสถาบันการเงินที่ได้รับอนุมัติบุคคลอาจไม่ทำหน้าที่เป็นผู้ดูแล IRAสถาบันที่ไม่ใช่การเงินที่ต้องการทำหน้าที่เป็นผู้ดูแล IRA จะต้องได้รับการอนุมัติเฉพาะจาก IRS ก่อน

ผู้ดูแล IRA ดำเนินการธุรกรรมในนามของลูกค้าเก็บบันทึกที่จำเป็นและเหมาะสมทั้งหมดของการกระทำทั้งหมดที่ดำเนินการในความสามารถในการดูแลและยื่นรายงานใด ๆ เช่นงบและประกาศภาษีที่กำหนดโดยข้อตกลงการดูแลหรือกฎหมายนอกจากนี้ยังอาจรับผิดชอบในการแจกจ่ายสินทรัพย์ IRAs ตามคำแนะนำของลูกค้าและยื่นเอกสารที่เหมาะสมผู้ดูแลของ IRA ไม่จำเป็นต้องให้คำแนะนำด้านการลงทุนหรือทางกฎหมายซึ่งทำให้ลูกค้าทำงานได้เพื่อให้แน่ใจว่าทุกทิศทางที่มอบให้แก่ผู้ดูแลนั้นสอดคล้องกับรหัส IRS

สินทรัพย์ของ IRA อาจลงทุนใน Aหลักทรัพย์ที่หลากหลายและเครื่องมือทางการเงินอื่น ๆกฎระเบียบห้ามการลงทุนของสินทรัพย์ IRA ในของสะสมเช่นงานศิลปะและเหรียญหายากและในการประกันชีวิต แต่การลงทุนอื่น ๆ อีกมากมายเช่นอสังหาริมทรัพย์แฟรนไชส์การจำนองและ liens ภาษีและอื่น ๆ อีกมากมายได้รับอนุญาตอย่างไรก็ตามสถาบันการเงินหลายแห่งจะ จำกัด ประเภทของการลงทุนที่พวกเขาจะอนุญาตให้ IRAs อยู่ในความดูแลของพวกเขาเจ้าของ IRA ที่ต้องการให้ทรัพยากรลงทุนในอสังหาริมทรัพย์หรือการลงทุนอื่น ๆ ที่ไม่ใช่แบบดั้งเดิมจะต้องค้นหาและเลือกผู้ดูแล IRA ที่จะอนุญาตให้มีการลงทุนดังกล่าวดังนั้นจึงเหมาะสมสำหรับ บริษัท จัดการอสังหาริมทรัพย์ที่จะขอใบรับรอง IRS ให้เป็นผู้ดูแล IRA เพื่อจุดประสงค์ในการจัดการ IRAs ที่ลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์

ในหลาย ๆ กรณีลูกค้าเพียงแค่ฝากสินทรัพย์ไว้ในบัญชีที่ผู้ดูแลแนวทางทั่วไปเกี่ยวกับการจัดการหรือการลงทุนกฎหมายกำหนดความรับผิดชอบที่ไว้วางใจใน IRA Custodians ซึ่งหมายความว่าพวกเขาจะต้องให้ความสนใจกับลูกค้าของพวกเขาล่วงหน้าของตนเองตัวอย่างเช่นนั่นหมายความว่าผู้ดูแลไม่สามารถลงทุนสินทรัพย์ IRAS ในโครงการหรือการลงทุนที่มีความเสี่ยงสูงหากไม่ได้รับการอนุมัติจากลูกค้า

ทางเลือกอื่นสำหรับผู้บริโภคคือ IRA ที่กำกับตนเองนี่คือประเภทของ IRA ที่มีกิจกรรมและการลงทุนกำกับโดยลูกค้าโดยผู้ดูแลเพียงดำเนินการตามความต้องการของลูกค้า

หนึ่งในสิ่งสำคัญที่ต้องจดจำเกี่ยวกับ IRA ที่กำกับตนเองคือทั้งเจ้าของ IRAS และ Custodian อาจไม่ได้รับผลกำไรโดยตรงจากการลงทุนแม้ว่าผู้ดูแลอาจเรียกเก็บค่าบริการดังนั้น IRA อาจลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ แต่เจ้าของอาจไม่ได้กำไรทันทีจากการลงทุนโดยการครอบครองหรือการจัดการอสังหาริมทรัพย์ในทำนองเดียวกันมันจะเป็นความขัดแย้งทางผลประโยชน์หาก IRA ซื้อสินเชื่อที่อยู่อาศัยของเจ้าของหรือภาระภาษี

การเลือกผู้ดูแล IRA ควรพิจารณาไม่เพียง แต่ประเภทของการลงทุนที่จะอนุญาตในลูกค้า IRAs แต่ยังมีค่าใช้จ่ายที่กำหนดสถาบันส่วนใหญ่จะเรียกเก็บค่าธรรมเนียมการบำรุงรักษารายปีเล็ก ๆ สำหรับ IRA แบบดั้งเดิมที่ไม่ได้กำกับตนเองอย่างไรก็ตาม IRA ที่กำกับตนเองอาจมีค่าใช้จ่ายสูงกว่าในการจัดการเนื่องจากลักษณะของสินทรัพย์ที่ไม่ใช่แบบดั้งเดิม

Ira Custodians ให้บริการที่สำคัญสำหรับเจ้าของ IRA แต่บทบาทของพวกเขามี จำกัด และในบางกรณี จำกัดเจ้าของ IRA ควรทำความคุ้นเคยกับกฎระเบียบที่ควบคุม IRA ของพวกเขาอย่างละเอียดดังนั้นพวกเขาจึงไม่ จำกัด อย่างไม่เหมาะสมในการบรรลุวัตถุประสงค์การออมเพื่อการเกษียณอายุ