ในด้านการเงินวันที่บันทึกคืออะไร?

วันที่บันทึกคือวันที่ บริษัท ระบุผู้ถือหุ้นที่จะจ่ายเงินปันผลที่กำลังจะมาถึงเจ้าของหุ้น ณ วันที่บันทึกจะได้รับเงินปันผลเมื่อวันที่มาถึงราคาของหุ้นโดยทั่วไปจะลดลงด้วยจำนวนเงินปันผลสิ่งนี้เป็นที่รู้จักกันในชื่อการซื้อขาย Ex Dividendเหตุผลที่สต็อกซื้อขายอดีตเงินปันผลเป็นเพราะหากมีการขายหุ้นหลังจากวันที่บันทึกผู้ขายซึ่งเป็นผู้ถือหุ้นในวันที่บันทึกจะได้รับเงินปันผล

วันที่จ่ายเงินปันผลเป็นวันแรกของระยะเวลาการจ่ายเงินปันผลระยะเวลาการจ่ายเงินปันผลเป็นระยะเวลานับจากวันที่บันทึกจนถึงวันที่จ่ายเงินปันผลจริงสต็อกซื้อขายอดีตเงินปันผลตลอดระยะเวลาการจ่ายเงินปันผลทั้งหมด

เมื่อวันที่ 1 สิงหาคม บริษัท อาจประกาศเงินปันผลที่จะจ่ายในวันที่ 1 กันยายนให้กับผู้ถือหุ้นของบันทึกเมื่อวันที่ 15 สิงหาคมในกรณีนี้วันที่บันทึกคือ 15 สิงหาคมผู้ถือหุ้นทั้งหมดของบันทึกในวันที่ 15 สิงหาคมจะได้รับเงินปันผลหุ้นจะซื้อขายอดีตจ่ายตั้งแต่วันที่ 16 สิงหาคมถึง 1 กันยายน

สำหรับกองทุนรวมวันที่บันทึกจะใช้เพื่อกำหนดเจ้าของแต่ละคนและจำนวนหุ้นที่เขาหรือเธอเป็นเจ้าของในวันที่กำหนดเพื่อจ่ายการแจกจ่ายให้กับผู้ถือหุ้นโดยทั่วไปแล้วการแจกแจงกองทุนรวมจะจ่ายเป็นประจำทุกปีหรือครึ่งปีแม้ว่าหลักทรัพย์ในกองทุนจะจ่ายเงินปันผลในเวลาต่าง ๆ ตลอดทั้งปีผู้ถือหุ้นของบันทึกในวันที่บันทึกจะได้รับการกระจายในวันที่แจกจ่าย

วันที่บันทึกของหลักทรัพย์ที่ได้รับการสนับสนุนสินทรัพย์คือวันที่เจ้าของถูกระบุเพื่อให้สามารถแจกจ่ายการชำระเงินตามกำหนดเวลาเจ้าของ ณ วันที่นี้จะได้รับการชำระเงินในวันที่ชำระเงินหลักทรัพย์ที่ได้รับการสนับสนุนจากสินทรัพย์เป็นตราสารหนี้ที่ได้รับการสนับสนุนโดยสินทรัพย์เฉพาะเช่นบัญชีลูกหนี้หรือสัญญาผ่อนชำระเมื่อมีการรวบรวมบัญชีหรือชำระเงินงวดการชำระเงินจะถูกแจกจ่ายให้กับเจ้าของหลักทรัพย์ตามข้อกำหนดของความปลอดภัย

เมื่อใดก็ตามที่ซื้อหรือขายหลักทรัพย์จะมีระยะเวลาการชำระหนี้ก่อนที่จะบันทึกการทำธุรกรรมการค้าหุ้นหรือพันธบัตรเทศบาลตัดสินการซื้อขายหุ้นสามวันหลังการขายพันธบัตรรัฐบาลสหรัฐฯและกองทุนรวมมักจะชำระวันหลังจากวันที่ซื้อขายนี่เป็นสิ่งสำคัญที่ต้องคำนึงถึงเนื่องจากการค้าจะต้องมีการตัดสินก่อนวันที่บันทึกสำหรับผู้ซื้อเพื่อรับเงินปันผลหรือการจัดจำหน่าย