มีการหักเงินบำนาญหรือไม่?

ในสหรัฐอเมริกาตามบริการรายได้ภายใน (IRS) เงินบำนาญทั้งหมดที่บุคคลได้รับนั้นถือว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีและไม่มีการหักเงินบำนาญของรัฐบาลกลางอย่างไรก็ตามในบางสถานการณ์อาจมีการยกเว้นเงินบำนาญส่วนหนึ่งหากผู้เสียภาษีใช้ดอลลาร์หลังหักภาษีเพื่อสนับสนุนแผนนั้นในกรณีนี้ผู้เสียภาษีอาจยกเว้นส่วนหนึ่งของการลงทุนก่อนหักภาษีของเขาเป็นประจำทุกปี

กองทุนบำเหน็จบำนาญบางส่วนคำนวณสิ่งนี้และรวมถึงจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีในแบบฟอร์ม 1099-Rหากกองทุนไม่ได้ทำการคำนวณผู้เสียภาษีสามารถคิดจำนวนเงินเองโดยใช้แผ่นงาน IRS หรือชำระค่าธรรมเนียม IRS เพื่อคำนวณให้เขามีการหักเงินบำนาญสำหรับธุรกิจที่นำเงินเข้ากองทุนเพื่อการเกษียณอายุของพนักงาน

กฎหมายภาษีของรัฐไม่ได้เชื่อมโยงกับกฎระเบียบของ IRS และมีวิธีการรักษาเงินบำนาญที่แตกต่างกันสิบรัฐไม่ต้องเสียภาษีเงินบำนาญเลยอลาสก้า, ฟลอริดา, เนวาดา, เซาท์ดาโคตา, เท็กซัส, วอชิงตันและไวโอมิงไม่มีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาและนิวแฮมป์เชียร์และรัฐเทนเนสซีดอกเบี้ยและเงินปันผลเท่านั้นรัฐอิลลินอยส์ไม่ได้เก็บภาษีเงินบำนาญสำหรับผู้เสียภาษีที่มีอายุถึงเกษียณอายุและฮาวายเพียงภาษีส่วนของเงินบำนาญซึ่งแสดงถึงเงินบริจาคภาษีเงินได้รอบัญชีของพนักงาน

หลายรัฐอนุญาตให้หักเงินบำนาญสำหรับรายได้เกษียณบางประเภทตัวอย่างเช่นแคลิฟอร์เนียคอนเนตทิคัตอินดีแอนาไอโอวาเนเบรสกานิวเม็กซิโกและโรดไอส์แลนด์ภาษีทุกเงินบำนาญยกเว้นการเกษียณอายุทางรถไฟรัฐอื่น ๆ เสนอการหักเงินบำนาญสำหรับกลุ่มอื่น ๆ เช่นพนักงานของรัฐรัฐบาลกลางหรือรัฐบาลท้องถิ่นทหาร;ครู;สถานีตำรวจ;หรือนักดับเพลิงในกรณีของนิวเม็กซิโกเงินบำนาญที่จ่ายให้กับชาวอเมริกันพื้นเมืองที่เกษียณอายุราชการซึ่งทำงานให้กับชนเผ่าและอาศัยอยู่ในดินแดนของชนเผ่าก็ถูกแยกออกจากการเก็บภาษี

การปฏิบัติทั่วไปในหมู่คนอื่น ๆ ในรัฐนั้นมีการหักเงินบำนาญ จำกัดนี่เป็นกรณีในแอริโซนาไอดาโฮอิลลินอยส์ไอโอวาแมสซาชูเซตส์มิชิแกนนอร์ ธ แคโรไลน่านอร์ทดาโคตาโอไฮโอและวอชิงตัน ดี.ซี. ส่วนใหญ่เป็นเงินบำนาญทางทหารหรือรัฐบาลสิบหกรัฐเสนอการหักเงินบำนาญที่ จำกัด สำหรับกองทุนเกษียณอายุทุกประเภทรหัสภาษีของรัฐไม่กี่แห่งเช่นเมน, มิสซูรี, มอนแทนา, โอคลาโฮมาและยูทาห์, เลิกการหักเงินหากรายได้รวมของผู้เสียภาษีที่ปรับ (AGI) มีจำนวนมากขึ้น

แผนการบำนาญภาษีของรัฐเป็นสิ่งหนึ่งพิจารณาเมื่อเลือกสถานที่ที่จะเกษียณ แต่ก็ไม่ควรเป็นเพียงปัจจัยเดียวเพียงเพราะรัฐไม่ได้เสียภาษีเงินบำนาญไม่ได้หมายความว่ามันเป็นสถานที่ที่มีราคาไม่แพงบุคคลควรพิจารณาภาษีอสังหาริมทรัพย์และการขายค่าครองชีพและความชอบส่วนตัวอื่น ๆ