นิติวิทยาศาสตร์ทางการเงินคืออะไร?

นิติวิทยาศาสตร์ทางการเงินเป็นการวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงินเพื่อใช้ในการตั้งค่าทางกฎหมายซึ่งอาจรวมถึงคดีแพ่งรวมถึงคดีอาญาผู้เชี่ยวชาญในสาขานี้มักจะมีองศาในสาขาการบัญชีหรือสาขาที่เกี่ยวข้องพร้อมกับการฝึกอบรมพิเศษเกี่ยวกับวิธีการใช้ทักษะของพวกเขากับคดีในศาลการฝึกอบรมทำให้มั่นใจได้ว่าผู้คนรวบรวมและจัดทำเอกสารข้อมูลอย่างถูกต้องดังนั้นจึงสามารถทนต่อความท้าทายที่เห็นได้ชัดในกรณีที่ไปศาล

ในคดีแพ่งอาจจำเป็นต้องมีการจัดทำเอกสารทางการเงินทางการเงินเพื่อจัดทำเอกสารสถานการณ์ของคดีหรือให้ข้อมูลพื้นฐานตัวอย่างเช่น บริษัท ที่ยื่นขอล้มละลายอาจใช้นักบัญชีที่มีทักษะเพื่อพิสูจน์ว่า บริษัท หมดเงินไม่สามารถกู้คืนได้ภายใต้โครงสร้างการดำเนินงานในปัจจุบันและต้องการการป้องกันและโอกาสในการจัดระเบียบใหม่ในทำนองเดียวกันนิติวิทยาศาสตร์ทางการเงินอาจถูกใช้เพื่อระบุและติดตามสินทรัพย์ในกรณีที่ฝ่ายหนึ่งกำลังฟ้องร้องอีกฝ่ายเพื่อชำระหนี้หรือการชำระหนี้นักบัญชีสามารถแสดงให้เห็นว่าผู้ถูกร้องในคดีนี้มีสินทรัพย์ที่มีอยู่และควรยอมจำนนต่อโจทก์

การสอบสวนทางอาญายังใช้ประโยชน์จากนิติวิทยาศาสตร์ทางการเงินซึ่งอาจรวมถึงการประเมินบันทึกสำหรับหลักฐานการฉ้อโกงการฟอกเงินและอาชญากรรมปกขาวอื่น ๆหน่วยงานของรัฐอาจใช้นักบัญชีสถาบันการเงินสามารถจ้างผู้เชี่ยวชาญด้านนิติวิทยาศาสตร์เพื่อช่วยเหลือพวกเขาในการปฏิบัติตามกฎระเบียบและการตรวจสอบโดยมีเป้าหมายเพื่อลดโอกาสที่พวกเขาจะมีส่วนร่วมในคดีอาญาตัวอย่างเช่นธนาคารอาจขอความช่วยเหลือเกี่ยวกับแคมเปญต่อต้านการฟอกเงิน

ผู้เชี่ยวชาญในสาขานี้อาจสนับสนุนการบังคับใช้กฎหมายและทีมกฎหมายในขณะที่พวกเขาสอบสวนและเตรียมความพร้อมสำหรับคดีในศาลคำให้การไม่จำเป็นเสมอไป แต่อาจเป็นประโยชน์พยานผู้เชี่ยวชาญด้านนิติวิทยาศาสตร์ทางการเงินจำเป็นต้องสามารถถ่ายทอดข้อมูลได้อย่างชัดเจนและเข้าใจได้ต่อคณะลูกขุนเพื่อให้สามารถตัดสินใจได้สิ่งนี้ต้องใช้ทักษะที่แตกต่างกันตัวอย่างเช่นนักบัญชีทุกคนสามารถอธิบายอาชีพของพวกเขาในแง่ที่คนธรรมดาจะเข้าใจ

การเตรียมวัสดุสำหรับศาลต้องมีการประชุมมาตรฐานจำนวนมากหลักฐานจะต้องรักษาความปลอดภัยด้วยห่วงโซ่การดูแลเพื่อให้แน่ใจว่ามันถูกนำมาใช้ตลอดเวลาผู้เชี่ยวชาญด้านนิติวิทยาศาสตร์ทางการเงินจำเป็นต้องรู้วิธีจัดการข้อมูลในขณะที่ยังคงรักษาความสมบูรณ์ไว้เพื่อให้หลักฐานไม่ได้ถูกโยนออกไปในด้านเทคนิคตัวอย่างเช่นหากผู้ตรวจสอบบัญชีออกจากเอกสารบนที่นั่งของรถในขณะที่จะได้รับของชำห่วงโซ่การดูแลถูกทำลายและเอกสารนั้นสามารถแยกออกจากศาลได้