การลงทุนรอการตัดภาษีคืออะไร?

การลงทุนที่รอการตัดบัญชีภาษีเป็นการออมที่ใส่ลงในบัญชีที่ต้องเสียภาษีเมื่อถอนเงินแทนที่จะเป็นเมื่อมีการสนับสนุนตัวอย่างทั่วไปของการลงทุนที่รอการตัดภาษีรวมถึงบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs), บัญชี 401 (k) และค่างวดสำหรับคนที่วางแผนจะประหยัดเงินสำหรับเป้าหมายระยะยาวการลงทุนที่รอการตัดภาษีอาจให้เงินทุนทั้งหมดเมื่อถอนเงินมากกว่าการลงทุนที่ต้องเสียภาษีเป็นประจำ

เป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องเข้าใจความแตกต่างระหว่างการรอการตัดภาษีและการยกเว้นภาษีบัญชีที่ได้รับการยกเว้นภาษีนั้นปราศจากภาษีทั้งหมดและเป็นการลงทุนที่ค่อนข้างหายากบัญชีรอการตัดภาษีเป็นเรื่องธรรมดามากและเพียงแค่ยกเลิกการชำระภาษีในบัญชีจนกว่าการลงทุนจะถูกถอนออกขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของการถอนและประเภทของบัญชีบัญชีรอการตัดบัญชีอาจดีหรือไม่ดี

มีปัจจัยสำคัญสองประการที่สามารถช่วยให้การลงทุนรอการตัดภาษีทำงานเพื่อสนับสนุนนักลงทุนอย่างแรกคือเนื่องจากส่วนหนึ่งของเงินไม่ได้ถูกถอนออกเป็นประจำเพื่อชำระภาษีประจำปีจึงมีการทำงานให้กับนักลงทุนมากขึ้นเงินมากขึ้นในบัญชีนำไปสู่ดอกเบี้ยที่ได้รับมากขึ้นซึ่งจะนำไปสู่ความสมดุลที่มากขึ้นเมื่อเวลาถอนตัว

ผลประโยชน์หลักที่สองสำหรับบัญชีที่ต้องเสียภาษีคือพวกเขามักจะถูกถอนออกหลังจากเกษียณอายุเมื่อบุคคลเกษียณการลดรายได้มักจะนำไปสู่ตำแหน่งในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าซึ่งหมายความว่าการลงทุนเมื่อถอนตัวหลังจากเกษียณอายุจะถูกเก็บภาษีในอัตราที่ต่ำกว่าในขณะที่ผู้ถือบัญชีมีรายได้สูงขึ้นอย่างมีนัยสำคัญ

iras และ Roth IRAs เป็นประเภทที่ได้รับความนิยมในการลงทุนรอการตัดภาษีIRA แบบดั้งเดิมอาจอนุญาตให้มีส่วนร่วมในบัญชีที่จะได้รับการจัดตารางก่อนภาษีซึ่งหมายความว่าจำนวนเงินบริจาคประจำปีอาจสูงขึ้นดังนั้นการผลักดันยอดเงินหลักในบัญชีด้วย Roth IRA ไม่อนุญาตให้มีการบริจาคภาษีล่วงหน้า แต่ผู้ถือบัญชีอาจสามารถมีคุณสมบัติในการถอนเงินปลอดภาษีในบางกรณี

A 401 (k) เป็นบัญชีการลงทุนของพนักงานประเภททั่วไปที่อาจถูกถอนภาษีนอกจากบางครั้งการอนุญาตให้มีการบริจาคก่อนหักภาษีเช่น IRA แบบดั้งเดิมนายจ้างอาจเสนอการจับคู่เพื่อลดภาระการมีส่วนร่วมของพนักงานและยังคงช่วยให้บัญชีเติบโตอย่างรวดเร็วนายจ้างทุกคนเสนอแผนบัญชีการลงทุนและผู้ที่อาจมีกฎและข้อบังคับของแต่ละบุคคล

ค่างวดนั้นคล้ายคลึงกับนโยบายการประกันชีวิตในการที่พวกเขาเป็นข้อตกลงระหว่างเจ้าของบัญชีและ บริษัท ประกันภัยบัญชีเหล่านี้ซึ่งมักจะถูกถอนภาษีมีระยะเวลาที่กำหนดเป็นเวลาหลายปีที่ผู้ถือบัญชีจ่ายลงในบัญชีตามด้วยขั้นตอนการจ่ายเงินซึ่งการชำระเงินตามปกติจะมอบให้กับเจ้าของบัญชีในช่วงเวลาที่กำหนดบัญชีเหล่านี้ให้ผลประโยชน์การเสียชีวิตเพื่อให้ทายาทผู้ถือบัญชีจะได้รับการจ่ายเงินรายปีหากเจ้าของบัญชีเสียชีวิตในระหว่างขั้นตอนการจ่ายเงินการลงทุนที่รอการตัดภาษีอาจมีผลกระทบด้านลบต่อยอดคงเหลือในบัญชีในบางกรณีโดยทั่วไปหากผู้ถือบัญชีทำการถอนก่อนกำหนดค่าปรับและอัตราการยึดภาษีที่สูงขึ้นอาจลดยอดคงเหลือด้วยเปอร์เซ็นต์ที่ใหญ่กว่าหลังจากบัญชีถึงครบกำหนดในกรณีนี้การมียอดคงเหลือที่สูงขึ้นเนื่องจากระบบที่ต้องชำระภาษีอาจเป็นอันตรายได้เนื่องจากอาจทำให้ส่วนที่ต้องเสียภาษีของจำนวนเงินทั้งหมด