บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล Roth (IRA) เป็นบัญชีเกษียณอายุประเภทหนึ่งที่มีให้สำหรับผู้เสียภาษีในสหรัฐอเมริกา rollovers Roth IRA เกี่ยวข้องกับนักลงทุนย้ายกองทุนเกษียณอายุระหว่างสถาบันการเงินที่ทำหน้าที่เป็นผู้พิทักษ์ Roth IRA นักลงทุนที่วางแผนอย่างรอบคอบสามารถหลีกเลี่ยงการจ่ายค่าธรรมเนียมและมีการหักภาษีเมื่อพวกเขาวางเงินกองทุน Roth IRA
การตัดสินใจครั้งแรกที่นักลงทุนต้องทำก่อนที่จะทำการวางแผนสำหรับ Roth IRA แบบโรลโอเวอร์จะตัดสินใจว่าการลงทุนประเภทใดที่จะต้องทำเมื่อเงินในบัญชีถูกสร้างขึ้น นักลงทุนส่วนใหญ่ที่อยู่ใกล้กับวัยเกษียณส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับการเก็บรักษาเงินทุน การลงทุนแบบอนุรักษ์นิยมเช่นบัตรเงินฝากธนาคาร (CD) ให้ความคุ้มครองเงินต้นและอัตราดอกเบี้ยที่สูงกว่าบัญชีออมทรัพย์ ค่างวดคงที่ที่ออกโดย บริษัท ประกันภัยจะไม่ได้รับการประกันจากรัฐบาลกลาง แต่มีการรับประกันเงินต้นและอัตราดอกเบี้ยคงที่ นักลงทุนควรเลือกซื้อซีดีและอัตราเงินงวดที่ดีที่สุดที่ธนาคารในท้องถิ่น
นักลงทุนที่อายุน้อยและผู้ที่มีแนวโน้มการลงทุนเชิงรุกมากขึ้นควรพิจารณาการลงทุนในหุ้นพันธบัตรหรือกองทุนรวม ผลิตภัณฑ์เหล่านี้ทำให้นักลงทุนได้รับผลตอบแทนที่สูงกว่าผลิตภัณฑ์อนุรักษ์นิยมเช่นซีดี แต่ไม่มีการรับประกันเงินต้นเพราะการลงทุนอาจสูญเสียคุณค่า บริษัท กองทุนรวมมักเรียกเก็บค่าคอมมิชชั่นที่เรียกว่าค่าธรรมเนียมการบรรทุกเมื่อมีคนซื้อหุ้น แต่คุณสามารถหลีกเลี่ยงค่าธรรมเนียมเหล่านี้ได้หากคุณลงทุนในกองทุนที่ไม่มีภาระ ตัวแทนที่ได้รับอนุญาตของธนาคารสามารถให้โอกาสนักลงทุนในกองทุนรวมต่างๆเพื่อให้นักลงทุนสามารถเลือกกองทุนที่เหมาะสมกับความต้องการของพวกเขามากที่สุด
นักลงทุนสามารถเริ่มต้น Roth IRA ได้โดยการเข้าถือครองกองทุนและนำเงินไปลงทุนใน Roth IRA ใหม่ภายใน 60 วันหรือสั่งให้ผู้ดูแลบัญชีโอนเงินโดยตรงไปยังธนาคารผู้รับฝากทรัพย์สินหรือ บริษัท ลงทุนใหม่ rollovers ที่ง่ายที่สุดเกี่ยวข้องกับผู้ดูแลการแลกเปลี่ยนเงินโดยตรงเพราะไม่มีการหักภาษี เมื่อนักลงทุนเข้าครอบครองกองทุนกรมสรรพากรกำหนดให้ผู้ปกครองต้องหักภาษี ณ ที่จ่าย 20% เพื่อให้ครอบคลุมภาษีหัก ณ ที่จ่าย นักลงทุนจะต้องเติมเงินด้วยกองทุนแยกต่างหากเพื่อให้การโรลโอเวอร์ของ Roth IRA เสร็จสมบูรณ์และจากนั้นจะทำการเคลมภาษีคืนเมื่อสิ้นปีบัญชี
กฎของ IRS อนุญาตให้ผู้เสียภาษีสามารถทำโรลโอเวอร์ของ IRA Roth ได้ปีละครั้งเท่านั้น นักลงทุนไม่ควรใช้ Roth IRA แบบโรลโอเวอร์เพื่อโอนเงินไปยังธนาคารที่เสนอซีดีระยะสั้นหากพวกเขาตั้งใจจะโอนเงินไปที่อื่นภายในหนึ่งปี ผู้ที่โรลโอเวอร์กองทุน IRA เดียวกันสองครั้งภายในหนึ่งปีจะต้องชำระค่าปรับภาษี
