การฉ้อโกงทางการเงินเป็นการหลอกลวงโดยเจตนาเพื่อผลประโยชน์ทางการเงิน การฉ้อโกงทางการเงินมีหลายประเภทรวมถึงการค้าหลักทรัพย์โดยใช้ข้อมูลภายในการยักยอกการทำบันทึกทางการเงินที่ผิดและแผนการ Ponzi การทำความเข้าใจกับการฉ้อโกงทางการเงินบางประเภทที่แตกต่างกันสามารถช่วยให้บุคคลที่ตื่นตัวสามารถระบุแผนการฉ้อโกงและรายงานต่อหน่วยงานที่เหมาะสม
การซื้อขายหลักทรัพย์โดยใช้ข้อมูลวงในเป็นการฉ้อโกงทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับการซื้อขายหลักทรัพย์โดยใช้ข้อมูลที่เป็นกรรมสิทธิ์ สิ่งนี้เกิดขึ้นเมื่อบุคคลที่มีข้อมูลที่ไม่เปิดเผยต่อสาธารณะเกี่ยวกับธุรกิจหรือนิติบุคคลใช้ข้อมูลนี้เพื่อซื้อหรือขายหุ้นหรือหลักทรัพย์อื่น ๆ ตัวอย่างเช่นหากผู้บริหารของ บริษัท พบว่า บริษัท ของเขาอยู่ในการเจรจาลับที่จะขายเขาจะกระทำการทุจริตทางการเงินโดยการขายหุ้นของเขาหรือเตือนผู้อื่นให้ขายหุ้นก่อนที่จะเปิดเผยการขายธุรกิจต่อสาธารณะ การซื้อขายหลักทรัพย์โดยใช้ข้อมูลวงในอาจทำให้ราคาหุ้นเพิ่มขึ้นหรือลดลงและถือว่าเป็นอาชญากรรมร้ายแรงในหลายภูมิภาค
การฉ้อฉลเกิดขึ้นเมื่อบุคคลที่ได้รับมอบหมายให้ใช้เงินในทางที่ผิดโดยเจตนาเพื่อผลประโยชน์ของตน ปัจจัยสำคัญในการฉ้อโกงทางการเงินประเภทนี้คือผู้กระทำผิดจะต้องอยู่ในฐานะที่ไว้วางใจและควบคุมเงินทุน ตัวอย่างเช่นผู้ดูแลผลประโยชน์สำหรับเด็กเล็กอาจเลือกที่จะนำเงินเข้ากองทุนความน่าเชื่อถือสำหรับค่าใช้จ่ายของตัวเองแม้ว่าเงินนั้นเป็นของเด็กก็ตาม ธนาคารและสถาบันการเงินอื่น ๆ เป็นเป้าหมายของการพยายามยักยอกภายในบ่อยครั้ง หลายคนบังคับใช้โปรแกรมความปลอดภัยที่เข้มงวดเพื่อให้มั่นใจว่าไม่มีใครสามารถเข้าถึงเงินทุนได้อย่างอิสระ
การฉ้อโกงทางการเงินหลายประเภทสามารถทำได้ผ่านการบันทึกข้อมูลทางการเงินที่ผิดพลาด แผนการยักยอกเงินอาจใช้วิธีนี้เพื่อซ่อนรอยทางของการยักยอกเงิน ตัวอย่างเช่นผู้จัดการธนาคารที่ยักยอกเงินสามารถคิดค้นบันทึกสำหรับพนักงานที่ไม่มีอยู่จริงและโอนเงินเดือนสำหรับผู้ปฏิบัติงานที่แฝงตัวนี้ไปยังบัญชีปลอม บริษัท บางครั้งกระทำการหลอกลวงแบบนี้โดยทำให้ดูเหมือนว่าพวกเขามีรายได้น้อยกว่าที่พวกเขามีจริงเพื่อหลีกเลี่ยงภาษี
แผนการ Ponzi เป็นรูปแบบของการฉ้อโกงทางการเงินที่มักจะติดตามได้ยาก ในการหลอกลวงเหล่านี้ผู้วางแผนโน้มน้าวให้ผู้คนลงทุนในโครงการหรือธุรกิจที่ให้ผลตอบแทนสูง นักลงทุนเริ่มแรกจะได้รับผลตอบแทน แต่ใช้เงินทุนจากนักลงทุนใหม่มากกว่าผลกำไรจริง ความสำเร็จของการฉ้อโกงทางการเงินประเภทนี้ขึ้นอยู่กับการลงทุนใหม่โดยนักลงทุนเริ่มต้นจากผลตอบแทนที่ผิดพลาดรวมถึงแหล่งรวมของนักลงทุนรายใหม่อย่างต่อเนื่องนำโดยคำพูดจากปากหลังจากผลตอบแทนสูงปลอม
