การลงโทษ IRA ประเภทใดคืออะไร?

account บัญชีการเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) เป็นวิธีการทั่วไปในการออมเพื่อการเกษียณอายุประโยชน์ของ IRA รวมถึงการรอการตัดภาษีหรือการบริจาคภาษีปลอดภาษีซึ่งสามารถช่วยให้นักลงทุนประหยัดเงินได้มากขึ้นในระยะยาวมีข้อเสียบางประการในการใช้ IRA เพื่อประหยัดสำหรับการเกษียณอายุรวมถึงการลงโทษ IRA หลายประเภทการทำความเข้าใจกับบทลงโทษประเภทต่าง ๆ ของ IRA สามารถช่วยหลีกเลี่ยงการสูญเสียการออมที่มีค่าสำหรับการบัญชีอุบัติเหตุหรือข้อผิดพลาด

เนื่องจาก IRAs มีจุดประสงค์เพื่อกองทุนเพื่อการเกษียณอายุมักจะมีการลงโทษ IRA ในช่วงต้นหากเงินถูกนำออกไปก่อนที่ผู้ถือบัญชีจะถึงอายุที่กำหนดโดยทั่วไป 59.5 ปีระบบ IRA เกือบทั้งหมดมีโทษการถอนเร็วโดยปกติประมาณ 10% ของจำนวนเงินที่ถอนออกมีข้อยกเว้นหลายประการสำหรับบทลงโทษของ IRA เหล่านี้รวมถึงการใช้เงินถอนเงินสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่ไม่สามารถขอคืนได้การศึกษาระดับอุดมศึกษาการซื้อบ้านครั้งแรกหรือในกรณีที่มีผู้เสียชีวิตหรือความพิการถาวรของเจ้าของบัญชี

บัญชี IRA บางบัญชีเช่น Roth IRA ยอดนิยมนั้นอยู่ภายใต้บทลงโทษของ IRA ที่เรียกว่ากฎห้าปีซึ่งหมายความว่าบัญชีจะต้องได้รับการสนับสนุนเป็นเวลาห้าปีก่อนที่จะถอนเงินได้โดยไม่มีการลงโทษแม้ว่าเจ้าของบัญชีจะเกินอายุขั้นต่ำสำหรับการถอนโทษโดยพื้นฐานแล้วสิ่งนี้จะช่วยป้องกันไม่ให้บุคคลเปิดบัญชี IRA เมื่ออายุ 58 ปีและถอนการลงโทษเงินฟรีที่อายุขั้นต่ำ 59.5

บัญชี IRA บางบัญชีเชื่อมโยงกับรายได้ซึ่งหมายความว่ามีเงินบริจาคสูงสุดต่อปีตามปีในระดับรายได้และอายุของผู้ถือบัญชีเป็นไปได้ที่จะได้รับบทลงโทษ IRA หากการมีส่วนร่วมเกินขีด จำกัด สูงสุดในปีที่กำหนดการลงโทษนี้เป็นเรื่องง่ายที่จะเกิดขึ้นโดยไม่ตั้งใจหากระดับรายได้เพิ่มขึ้นกลางปีเนื่องจากระดับการบริจาคสูงสุดลดลงเป็นศูนย์สำหรับผู้มีรายได้สูงการจ่ายเงินมากเกินไปอาจเกิดขึ้นได้ก่อนที่การเปลี่ยนแปลงของรายได้จะเกิดขึ้นบทลงโทษปกติสำหรับการบริจาคส่วนเกินคือภาษีประจำปี 6% สำหรับจำนวนเงินส่วนเกิน

การหลีกเลี่ยงการลงโทษ IRA โดยทั่วไปเป็นเรื่องของการปฏิบัติตามกฎและเก็บบันทึกบัญชีอย่างรอบคอบตราบใดที่การถอนเป็นไปตามข้อกำหนดของอายุและข้อกำหนดห้าปีก็ไม่น่าจะเกิดการลงโทษใด ๆก่อนที่จะเลือกที่จะเปิด IRA เป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องทบทวนบทลงโทษที่เป็นไปได้ทั้งหมดและต้องแน่ใจว่างบประมาณสามารถจัดการกับการมีส่วนร่วมโดยไม่ต้องตกอยู่ในอันตรายอย่างสม่ำเสมอในการเข้าบัญชีก่อนและสูญเสียรายได้ในขณะที่ IRA สามารถเป็นวิธีที่ยอดเยี่ยมในการเพิ่มกองทุนเพื่อการเกษียณ