การตรวจสอบธนาคารคืออะไร?

การตรวจสอบธนาคารรวมถึงชุดการทดสอบและบทวิจารณ์ที่ทำให้มั่นใจได้ว่าธนาคารจะดีและสามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันได้หน่วยงานกำกับดูแลของรัฐบาลมักจะเป็นสถาบันที่ทั้งสองควบคุมธนาคารและดำเนินการตรวจสอบธนาคารซึ่งอาจอยู่บนพื้นฐานบ่อยหรือไม่บ่อยนักข้อมูลที่สำคัญที่สุดในระหว่างการสอบนี้รวมถึงสินทรัพย์และหนี้สินของธนาคารรายการอื่น ๆ ที่อยู่ระหว่างการตรวจสอบรวมถึงความสามารถของธนาคารในการปฏิบัติตามกฎระเบียบของรัฐบาลและดำเนินการภายใต้กฎหมายเฉพาะที่ปกป้องผู้บริโภคจากการกระทำที่ไม่เหมาะสมบริษัท บัญชีของบุคคลที่สามหรือหน่วยงานของรัฐภายนอกอาจเป็นองค์กรที่ดำเนินการตรวจสอบ

ธนาคารและสถาบันการเงินอื่น ๆ มักจะอยู่ภายใต้การทบทวนและการตรวจสอบอย่างละเอียดโดยหน่วยงานกำกับดูแลภายนอกหรือหน่วยงานอื่น ๆรายการส่วนใหญ่อยู่ระหว่างการตรวจสอบในการตรวจสอบธนาคารอาจรวมถึงความเพียงพอของเงินทุนคุณภาพของสินทรัพย์การจัดการและรายได้ในช่วงเวลาที่กำหนดพร้อมกับสภาพคล่องสินทรัพย์และความอ่อนไหวต่อความเสี่ยงในตลาดแต่ละส่วนของกระบวนการตรวจสอบส่วนใหญ่มักจะมีข้อ จำกัด การควบคุมเฉพาะที่หน่วยงานกำกับดูแลเห็นว่าเป็นปกติภายใต้การสังเกตและการตรวจสอบอื่น ๆธนาคารที่ล้มเหลวในการปฏิบัติตามแนวทางเหล่านี้อาจได้รับการแจ้งเตือนจากรัฐบาลเกี่ยวกับการไม่สามารถดำเนินงานได้ในบางกรณีรัฐบาลอาจเข้าครอบครองธนาคารเพื่อรักษาสินทรัพย์ของผู้บริโภค

หน่วยงานภายนอกที่เริ่มการตรวจสอบธนาคารอาจเริ่มต้นด้วยเอกสารที่สถาบันการเงินมอบให้พวกเขาเมื่อตรวจสอบข้อมูลประวัติหลายเดือนผู้ตรวจสอบอาจจดบันทึกรายการที่น่ากังวลตัวอย่างเช่นความเพียงพอของเงินทุนและคุณภาพของสินทรัพย์อาจถูกกำหนดผ่านการทบทวนเอกสารหลังจากการตรวจสอบครั้งแรกนี้การเยี่ยมชมของผู้ตรวจสอบธนาคารอาจจำเป็นต้องพบกับทีมผู้บริหารของสถาบันการเงินการตรวจสอบในสถานที่นี้สามารถช่วยยืนยันความคาดหวังของการดำเนินงานที่ไม่เพียงพอและข้อผิดพลาดที่อาจเกิดขึ้นสำหรับปีต่อ ๆ ไป

ในขณะที่ผู้ตรวจสอบดำเนินการตรวจสอบธนาคารสถาบันการเงินอาจให้คะแนนแต่ละส่วนหรือแต่ละรายการคะแนนมักจะอยู่ในระดับเช่น 1 ถึง 10 หรือสเกลอื่น ๆ ที่บ่งบอกถึงความแข็งแรงของรายการที่แน่นอนการรวมทั้งหมดร่วมกันอาจส่งผลให้คะแนนโดยรวมสำหรับสถาบันการเงินจำนวนอาจส่งผลให้มีการตรวจสอบอย่างใกล้ชิดหรือการยกย่องว่าธนาคารดำเนินงานได้ดีเพียงใดและจัดการเงินทุนของผู้บริโภคได้ดีเพียงใดไม่ว่าจะด้วยวิธีใดการตรวจสอบควรปรับปรุงธนาคารหรือหยุดการดำเนินงานในลักษณะที่อันตราย