แผนกระแสเงินสดคืออะไร?

แผนกระแสเงินสดเป็นโครงร่างเฉพาะของการไหลเข้าหรือไหลออกที่คาดหวังในช่วงเวลาในอนาคตทั้งบุคคลและ บริษัท จะใช้แผนเหล่านี้แม้ว่าจะค่อนข้างแตกต่างกันในรูปแบบและฟังก์ชั่นในขณะที่แผนกระแสเงินสดส่วนบุคคลมักจะมุ่งเน้นไปที่การสร้างงบประมาณส่วนบุคคลตามค่าจ้างและค่าใช้จ่ายในครัวเรือนแผนเงินสดทางธุรกิจอาจรวมถึงงบประมาณแผนโครงสร้างเงินทุนสำหรับการจัดหาเงินทุนและการจัดหาเงินทุนการคำนวณมูลค่าปัจจุบันสุทธิสำหรับโอกาสทางธุรกิจใหม่และรายละเอียดอื่น ๆการคาดการณ์หรือสูตร

บุคคลมักจะเริ่มแผนกระแสเงินสดโดยแสดงรายการรายได้รวมรายเดือนที่พวกเขาได้รับจากงานดอกเบี้ยที่ได้รับจากการลงทุนและแหล่งเงินสดอื่น ๆแผนจะรวมงบประมาณซึ่งแสดงถึงรายละเอียดของรายจ่ายค่าใช้จ่ายทั้งหมดในช่วงเวลาที่กำหนดค่าใช้จ่ายรวมถึงการชำระค่าเช่าหรือการจำนองการชำระเงินกู้รถยนต์อาหารเสื้อผ้าประกันภัยสาธารณูปโภคการดูแลเด็กหรือการชำระเงินโรงเรียนและรายการเบ็ดเตล็ดบุคคลสามารถสร้างงบประมาณที่คาดหวังหรืออย่างใดอย่างหนึ่งตามข้อมูลทางประวัติศาสตร์ไม่ว่าจะด้วยวิธีใดบุคคลจะมีภาพที่ชัดเจนของกระแสเงินสดที่เกี่ยวข้องกับวิถีชีวิตของพวกเขา

ธุรกิจส่วนใหญ่ใช้ฟังก์ชั่นการจัดการเงินสดเป็นส่วนหนึ่งของแผนกระแสเงินสดของพวกเขาฟังก์ชั่นการจัดการเงินสดอาจเป็นหน้าที่ที่กำหนดของพนักงานที่เฉพาะเจาะจงหรืออาจเป็นชุดของงานเพิ่มเติมที่แนบมากับความรับผิดชอบของพนักงานในขณะที่ บริษัท จะใช้งบประมาณเป็นส่วนหนึ่งของแผนของพวกเขาพวกเขามักจะค่อนข้างกว้างขวางบริษัท มักจะสร้างงบประมาณตามค่าใช้จ่ายของแผนกดังนั้นการขายการบัญชีการผลิตเทคโนโลยีสารสนเทศและแผนกการตลาดจะมีงบประมาณเฉพาะงบประมาณแต่ละตัวเหล่านี้จะรวมเป็นงบประมาณหลักขนาดใหญ่หนึ่งแห่งซึ่งจะร่างค่าใช้จ่ายในอนาคตทั้งหมดสำหรับปีที่จะมาถึง

อีกแง่มุมหนึ่งของแผนการไหลของเงินสดของ บริษัท คือโครงสร้างเงินทุนของพวกเขาบริษัท ส่วนใหญ่จะใช้การผสมผสานของหนี้และการจัดหาเงินทุนเพื่อชำระเงินสำหรับการซื้อธุรกิจขนาดใหญ่การจัดหาเงินทุนภายนอกช่วยให้ บริษัท สามารถรักษาเงินสดจากการดำเนินงานมาตรฐานสำหรับค่าใช้จ่ายปกติแต่ละส่วนของโครงสร้างเงินทุนจะส่งผลกระทบต่อกระแสเงินสดของ บริษัท ที่แตกต่างกันตัวอย่างเช่นเงินกู้ธนาคารแบบดั้งเดิมมักกำหนดให้ บริษัท ต้องปฏิบัติตามกำหนดการชำระหนี้ที่เข้มงวดซึ่งรวมถึงการชำระเงินตามหลักการและดอกเบี้ยของเงินกู้ในช่วงเวลาคงที่การจัดหาเงินทุนมักจะยืดหยุ่นมากขึ้นบริษัท สามารถใช้สัญญาการลงทุนกับผู้ร่วมทุนเพื่อรักษาความปลอดภัยข้อกำหนดเฉพาะสำหรับการลงทุนสิ่งนี้ช่วยให้ บริษัท สามารถหลีกเลี่ยงการไหลออกของเงินสดได้ทันทีผ่านการชำระคืนรายเดือนบ่อยครั้งที่ บริษัท ต่างๆจะชำระคืนการลงทุน ณ จุดที่กำหนดในอนาคต