ความเสี่ยงจากการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศคืออะไร?

ความเสี่ยงจากการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเป็นความเสี่ยงที่มูลค่าสินทรัพย์หรือการลงทุนจะเปลี่ยนแปลงเนื่องจากความผันผวนของมูลค่าของสกุลเงินต่างประเทศธุรกิจที่ซื้อสินค้าในต่างประเทศมักจะซื้อสินค้าเหล่านั้นในสกุลเงินของประเทศนั้นเมื่อสกุลเงินต่างประเทศเปลี่ยนแปลงมูลค่าเมื่อเทียบกับสกุลเงินที่บ้านมูลค่าของสินค้าที่ซื้อการเปลี่ยนแปลงการเปลี่ยนแปลงของมูลค่านี้เป็นความเสี่ยงสำหรับ บริษัท ที่ซื้อสินค้าและสำหรับ บริษัท ที่ขายสินค้า

สัญญาสำหรับการซื้อสินค้าหรือบริการมักจะอยู่ในสกุลเงินเดียวทั้งผู้ขายและผู้ซื้อรับความเสี่ยงจากการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเพราะหากสกุลเงินผันผวนในทิศทางเดียวมูลค่าของการลงทุนจะดีขึ้นสำหรับฝ่ายหนึ่งและค่าใช้จ่ายเพิ่มขึ้นสำหรับอีกฝ่ายโดยทั่วไปสัญญาระยะยาวรวมถึงบทบัญญัติในการจัดการความผันผวนของสกุลเงินเหล่านี้ข้อตกลงการซื้อครั้งเดียวกำหนดให้แต่ละฝ่ายจัดการความเสี่ยงเหล่านี้ด้วยตนเอง

บริษัท ที่มี บริษัท ย่อยในต่างประเทศหรือการลงทุนจัดการความเสี่ยงจากการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในงบดุลของ บริษัทการลงทุนจากต่างประเทศใด ๆ จะต้องถูกแปลงกลับเป็นสกุลเงินบัญชีของ บริษัท เพื่อวัตถุประสงค์ในการรายงานบริษัท ที่มีสินทรัพย์ต่างประเทศอาจเลือกใช้เครื่องมือทางการเงินเพื่อจัดการความเสี่ยงประเภทนี้

สัญญาแลกเปลี่ยนล่วงหน้าอนุญาตให้ บริษัท ตั้งค่าพารามิเตอร์ตามสัญญาบางอย่างสำหรับช่วงเวลาที่กำหนดในการจัดการความเสี่ยงจากการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศสัญญาเหล่านี้อนุญาตให้ บริษัท กำหนดความเสี่ยงภายนอกในการทำธุรกรรม แต่ไม่อนุญาตให้ บริษัท ได้รับจากความผันผวนในความโปรดปรานสัญญาตัวเลือกสกุลเงินต่างประเทศอนุญาตให้ บริษัท ซื้อหรือขายสกุลเงินต่างประเทศในอนาคตหลังจากจ่ายค่าธรรมเนียมสำหรับสัญญาประเภทนี้ บริษัท ได้รับสิทธิ์ในการซื้อหรือขาย แต่นั่นไม่ได้กำหนดให้ บริษัท ทำธุรกรรมเสร็จสิ้นสัญญาตัวเลือกสกุลเงินต่างประเทศทำให้ บริษัท มีความสามารถในการจัดการความผันผวนของสกุลเงินในหรือเทียบกับดอกเบี้ย

การจ่ายเงินสำหรับสินค้าที่ซื้อในที่ดินต่างประเทศที่มีบัญชีธนาคารต่างประเทศในสกุลเงินที่กำหนดเป็นอีกวิธีหนึ่งที่ บริษัท จัดการความเสี่ยงจากการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศรูปแบบของการจัดการนี้ทำงานได้ดีสำหรับ บริษัท ที่ทำธุรกรรมจำนวนมากในสกุลเงินที่กำหนดการบำรุงรักษาบัญชีธนาคารในต่างประเทศช่วยให้ บริษัท สามารถตัดสินใจได้ว่าจะย้ายเงินทุนระหว่างบัญชีธนาคารหลักของ บริษัท ไปยังสกุลเงินต่างประเทศของ บริษัท เมื่อใดบริษัท ตัดสินใจว่าอัตราแลกเปลี่ยนใดเป็นที่โปรดปรานและจำนวนเงินที่จะโอนในเวลานั้น