การถอนตัวที่ยากลำบากคืออะไร?

การถอนความยากลำบากเป็นตัวเลือกการถอนประเภทในแผน 401 (k) บางแผนตามชื่อหมายถึงหากมีความยากลำบากทางการเงินบางอย่างสำหรับผู้เข้าร่วมแผนผู้เข้าร่วมจะสามารถนำเงินออกจากแผนการเกษียณอายุของพวกเขา

บทบัญญัติการถอนเงินที่ยากลำบากเป็นคุณสมบัติเสริมในแผน 401 (k) ดังนั้นจึงไม่ใช่แผนทั้งหมดทั้งหมดจะมีพวกเขาตัวเลือกสำหรับการเอาเงินออกจากแผนการเกษียณอายุมี จำกัดบริษัท จำนวนมากรวมถึงคุณสมบัติการถอนเงินที่ยากลำบากเป็นวิธีการเพิ่มเติมสำหรับผู้เข้าร่วมในการเข้าถึงเงินของพวกเขาตรรกะที่อยู่เบื้องหลังรวมถึงคุณสมบัตินี้คือพนักงานจำนวนมากจะเข้าร่วมในแผนหากแผนอนุญาตให้พวกเขาถอนเงินสำหรับปัญหาทางการเงิน

กฎระเบียบที่ควบคุมความยากลำบากโดยทั่วไปครอบคลุมและเข้มงวดเมื่อแผน 401 (k) รวมถึงคุณลักษณะการถอนตัวที่ยากลำบากพวกเขาจะปฏิบัติตามข้อเท็จจริงและสถานการณ์หรือชุดที่ปลอดภัยของกฎความยากลำบากกฎ Safe Harbour กำหนดให้ผู้เข้าร่วมจะต้องมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์เฉพาะเพื่อให้มีคุณสมบัติในการถอนตัวจากความยากลำบากเกณฑ์รวมถึงความต้องการทางการเงินทันทีและหนักที่เกี่ยวข้องกับเหตุการณ์เฉพาะหกเหตุการณ์

หนึ่งคือการจ่ายค่าใช้จ่ายสำหรับการรักษาพยาบาลสำหรับผู้เข้าร่วมหรือของเขาหรือเธอขึ้นอยู่กับอีกประการหนึ่งคือการจ่ายค่าใช้จ่ายในงานศพสำหรับผู้ปกครองคู่สมรสคู่สมรสเด็กหรือผู้ติดตามอื่น ๆ

สามเหตุการณ์ต่อไปที่อาจมีคุณสมบัติในการถอนตัวที่ยากลำบากนั้นเกี่ยวข้องกับการเป็นเจ้าของบ้านครั้งแรกสำหรับค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการซื้อที่อยู่อาศัยหลักถัดไปสำหรับจำนวนเงินที่จำเป็นในการป้องกันการถูกขับไล่จากที่อยู่อาศัยหลักหรือการยึดสังหาริมทรัพย์ในการจำนองที่อยู่อาศัยหลักของคุณประการที่สามคือการจ่ายค่าใช้จ่ายสำหรับการซ่อมแซมความเสียหายอันเนื่องมาจากภัยพิบัติบางอย่างเช่นพายุเฮอริเคนแคทรีนาเหตุการณ์สุดท้ายที่อาจมีคุณสมบัติสำหรับการถอนตัวที่ยากลำบากคือการจ่ายค่าการศึกษาหลังมัธยมศึกษาสำหรับผู้เข้าร่วมคู่สมรสของผู้เข้าร่วมหรือผู้เข้าร่วม

นอกเหนือจากกฎเหล่านี้ผู้เข้าร่วมการถอนความยากลำบากนั้นถูกห้ามไม่ให้มีส่วนร่วมในแผนเป็นเวลาอย่างน้อยหกเดือนหลังจากได้รับการถอนเหตุผลหลักสำหรับเรื่องนี้คือการขัดขวางผู้เข้าร่วมจากการถอนตัวไม่เพียง แต่จะเป็นเรื่องยากสำหรับผู้เข้าร่วมในการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีเขาหรือเธอจะพลาดการมีส่วนร่วมในการจับคู่นายจ้างใด ๆ ในช่วงเวลานั้นเนื่องจากความแตกต่างของการไม่สามารถมีส่วนร่วมเป็นเวลาหลายเดือนผู้เข้าร่วมอาจมองหาเงินที่อื่น

ข้อเท็จจริงและกฎสถานการณ์มีการกำหนดน้อยกว่ากฎของท่าเรือที่ปลอดภัยแทนที่จะถอยกลับไปที่เหตุการณ์เฉพาะตามที่ระบุไว้โดยกรมสรรพากรนายจ้างจะต้องตัดสินใจว่าผู้เข้าร่วมมีความยากลำบากทางการเงินหรือไม่นอกจากนี้นายจ้างจำเป็นต้องตรวจสอบข้อเท็จจริงและสถานการณ์ที่เกี่ยวข้องทั้งหมดเพื่อพิจารณาว่าผู้เข้าร่วมสามารถจ่ายเงินสำหรับความยากลำบากโดยใช้ทรัพยากรอื่น ๆ หรือไม่การถอนเงินที่ยากลำบากจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ในปีที่ถอนออกพวกเขายังต้องเสียภาษีโทษ 10%นอกจากนี้ผู้ให้บริการแผน 401 (k) จำนวนมากจะประเมินค่าธรรมเนียมสำหรับการประมวลผลการถอนดังนั้นการถอนความยากลำบากควรได้รับการพิจารณาว่าเป็นทางเลือกสุดท้ายเท่านั้น