อัตราดอกเบี้ยสุทธิคืออะไร?

อัตรากำไรขั้นต้นสุทธิการวัดความแตกต่างระหว่างรายได้ที่เกิดจากการลงทุนและจำนวนภาระหนี้ที่เกี่ยวข้องกับการลงทุนเหล่านั้นธุรกิจประเมินอัตรากำไรขั้นต้นนี้เป็นวิธีการพิจารณาว่าพวกเขาทำเงินได้มากกว่าที่พวกเขาสูญเสียหรือไม่ในทำนองเดียวกันธนาคารจะมองอย่างใกล้ชิดถึงความแตกต่างระหว่างรายได้ดอกเบี้ยที่สร้างขึ้นและจำนวนดอกเบี้ยที่พวกเขาจ่ายให้กับผู้ฝากเงินเพื่อตรวจสอบว่าธนาคารมีรายได้มากกว่าจ่ายมากกว่าที่จะจ่ายโดยทั่วไปจะแสดงเป็นเปอร์เซ็นต์อัตราดอกเบี้ยสุทธิระบุว่ากลยุทธ์ปัจจุบันทำงานหรือหากการเปลี่ยนแปลงควรทำเพื่อย้อนกลับแนวโน้มเชิงลบ

วิธีง่ายๆในการทำความเข้าใจว่าการคำนวณอัตราดอกเบี้ยสุทธิถูกคำนวณคือการพิจารณาความแตกต่างระหว่างรายได้ดอกเบี้ยที่ธนาคารได้รับจากสินเชื่อให้กับลูกค้าและจำนวนดอกเบี้ยที่จ่ายให้กับผู้ฝากเงินสมมติว่าธนาคารมีเงินกู้รวม $ 100,000 ดอลลาร์สหรัฐ (USD) ในช่วงวันที่กำหนดและได้รับรายได้ดอกเบี้ยที่มีมูลค่า 5,000 ดอลลาร์สหรัฐในขณะที่จ่ายดอกเบี้ย 3,000 ดอลลาร์สหรัฐธนาคารจะได้รับกำไรสุทธิ 2%ในสถานการณ์นี้ธนาคารได้รับผลประโยชน์ 2% จากกิจกรรมการลงทุนในเรื่องสินเชื่อซึ่งบ่งชี้ว่าการเขียนสินเชื่อได้สร้างผลตอบแทนจากการลงทุนนั้น

บางครั้งอัตรากำไรสุทธิอาจบ่งบอกว่ากลยุทธ์การลงทุนเฉพาะไม่ทำงานตัวอย่างเช่นหากธนาคารได้รับรายได้ดอกเบี้ยน้อยกว่าจากสินเชื่อที่ออกกว่าจำนวนดอกเบี้ยที่จ่ายให้กับผู้ฝากเงินเปอร์เซ็นต์ของมาร์จิ้นจะเป็นลบณ จุดนั้นธนาคารจะต้องประเมินว่าจะทำธุรกิจอย่างไรเนื่องจากการลงทุนในสินเชื่อไม่ได้ให้รายได้เพียงพอที่จะชดเชยจำนวนดอกเบี้ยเนื่องจากผู้ฝากเงินเว้นแต่จะมีการเปลี่ยนแปลงภายในระยะเวลาที่เหมาะสมธนาคารอาจพบว่าจำเป็นต้อง จำกัด หรือกำจัดบริการธนาคารบางอย่างหรืออาจปิดโดยสิ้นเชิง

ในขณะที่อัตราดอกเบี้ยสุทธิเป็นเพียงหนึ่งในหลาย ๆ ตัวชี้วัดความมั่นคงทางการเงินของ บริษัท หรือสถาบันการเงินการคำนวณสามารถให้ข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับการลงทุนที่สร้างผลตอบแทนที่เหมาะสมและไม่ได้ดำเนินการตามความคาดหวังด้วยการใช้สูตรง่ายๆนี้เพื่อประเมินระดับผลตอบแทนปัจจุบันเมื่อเทียบกับหนี้มันจะง่ายกว่าที่จะระบุว่าจะทำการเปลี่ยนแปลงที่ใดเพื่อปรับปรุงความเป็นอยู่ที่ดีทางการเงินโดยรวมขององค์กร