การถอน IRA ก่อนหน้านี้คืออะไร?

withdraw การถอน IRA ในช่วงต้นเป็นการกระทำของการลบเงินทุนออกจากบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลที่มีอยู่ก่อนที่จะถึงอายุของการเกษียณอายุหรืออย่างน้อยปฏิทินอายุ 59 และ½เมื่อการกระทำนี้เกิดขึ้นมักจะมีบทลงโทษที่สำคัญเกิดขึ้นอย่างไรก็ตามมีข้อยกเว้นสองประการที่แตกต่างกันสำหรับกิจกรรมการถอน IRA ในช่วงต้นซึ่งจัดหมวดหมู่เป็นการแจกแจงความยากลำบาก

การถอน IRA ในช่วงต้นประเภทแรกที่สามารถหลบหนีภาษีและบทลงโทษอื่น ๆ คือการยกเว้นโรงเรียนสิ่งนี้เกี่ยวข้องกับการให้การศึกษาระดับอุดมศึกษาสำหรับบุคคลคู่สมรสหรือเด็กหรือหลานอย่างไรก็ตามเพียงแค่เลือกที่จะใช้การกระจาย IRA ผ่านการถอนเพื่อจ่ายค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมที่วิทยาลัยหรือมหาวิทยาลัยใด ๆ ก็ไม่เพียงพอที่จะหลบหนีการลงโทษมีคุณสมบัติบางอย่างที่จะต้องพบเพื่อให้การถอน IRA ในช่วงต้นไม่ต้องเสียภาษีและบทลงโทษที่สร้างความเสียหายอื่น ๆ

ก่อนอื่นต้องใช้การถอน IRA ก่อนโดย Internal Revenue Serviceด้วยเหตุนี้จึงเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าสถาบันปฏิบัติตามข้อกำหนดที่จำเป็นในการรับและบริหารโครงการช่วยเหลือนักศึกษาของรัฐบาลกลางโดยทั่วไปแล้วสถาบันจะต้องได้รับการรับรองในปัจจุบันเช่นกันวิทยาลัยและมหาวิทยาลัยที่ได้รับการรับรองอยู่ระหว่างการตรวจสอบหรือถูกระงับอาจไม่มีคุณสมบัติซึ่งหมายความว่าการถอน IRA ก่อนหน้านี้ใช้ในการจ่ายค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมให้กับโรงเรียนที่ไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนดของโปรแกรมความช่วยเหลือจากนักศึกษาของรัฐบาลกลางหรือไม่ได้รับการรับรองในปัจจุบันจะต้องได้รับการจัดเก็บภาษีและการลงโทษ

วินาทีการถอน IRA ก่อนบทลงโทษหากวัตถุประสงค์ของการถอนเงินคือการช่วยซื้อบ้านหลังแรกเป็นที่รู้จักในฐานะการยกเว้นบ้านครั้งแรกเป็นไปได้ที่จะถอนตัวสูงถึง $ 10,000.00 ดอลลาร์สหรัฐ (USD) จาก IRA และใช้เงินทุนเป็นเงินดาวน์ในบ้านหลังแรกตัวเลขนี้ใช้ได้กับ IRA แต่ละตัวซึ่งหมายความว่าหากคู่สมรสทั้งสองมีบัญชี IRA ของตัวเองคู่สมรสแต่ละคนอาจถอนตัวสูงถึง $ 10,000.00 USD จากแต่ละบัญชีสิ่งนี้จะส่งผลให้มีมูลค่ารวม $ 20,000.00 USD ซึ่งสามารถนำไปซื้อบ้านได้โดยไม่ต้องลงโทษจาก IRS

เป็นบันทึกด้านข้างการยกเว้นบ้านแรกสามารถนำไปใช้กับสถานการณ์ที่เกี่ยวข้องกับญาติสนิทผู้ปกครองอาจมีส่วนร่วมในการถอน IRA ก่อนเพื่อช่วยเหลือเด็กหรือหลานในการรักษาบ้านหลังแรกในทำนองเดียวกันเด็กอาจถอนเงินเพื่อช่วยเหลือผู้ปกครองในการได้รับบ้าน

เพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษที่เกี่ยวข้องกับการถอน IRA ก่อนหน้านี้กองทุนจะต้องใช้สำหรับการยกเว้นที่ผ่านการรับรองภายใน 120 วันหลังจากถอนเงินหากไม่ได้รับการยกเว้นและได้รับรางวัลในช่วงเวลานี้จะมีการใช้ภาษีและบทลงโทษปกติทั้งหมดในกรณีที่บุคคลต้องการใช้เงินทุน IRA เพื่อจุดประสงค์อื่นสินเชื่อไออาร์เอน่าจะเป็นทางออกที่ดีกว่า