อัตราส่วนการยกเว้นคืออะไร?

นักลงทุนเงินรายปีมักจะต้องจ่ายภาษีจากผลตอบแทนของพวกเขา แต่ส่วนหนึ่งของผลตอบแทนที่ไม่ต้องเสียภาษีเรียกว่าอัตราส่วนการยกเว้นเหตุผลที่อัตราส่วนการยกเว้นนี้ไม่ได้เก็บภาษีก็เป็นเพราะแม้ว่าจะเป็นผลตอบแทน แต่ก็เป็นความคิดที่จะเติมเงินให้กับนักลงทุนที่ใช้ในการเริ่มต้นเงินรายปีหากต้องการทราบเปอร์เซ็นต์ของอัตราส่วนจำนวนเงินที่จ่ายสำหรับเงินรายปีและผลตอบแทนที่คาดการณ์ไว้จะถูกแบ่งออกนักลงทุนเงินรายปีส่วนใหญ่จะเติมค่าใช้จ่ายในการลงทุนอย่างสมบูรณ์ ณ จุดที่อัตราส่วนไม่ถูกต้อง

เมื่อมีคนทำผลตอบแทนจากการลงทุนของเขาผลตอบแทนจะถูกเก็บภาษีจะถูกเก็บภาษีเท่ากันกับรายได้ของคนงานด้วยอัตราส่วนการยกเว้นเพียงส่วนเล็ก ๆ mdash;ไม่ใช่ผลตอบแทนทั้งหมด mdash;ถูกเก็บภาษีอัตราส่วนนี้ส่วนใหญ่มีผลต่อการลงทุนตามเงินรายปี แต่มียานพาหนะการลงทุนอื่น ๆ ที่อาจได้รับผลกระทบจากอัตราส่วนนี้การเก็บภาษีผลตอบแทนทั้งหมดจะเป็นเหมือนการเก็บภาษีทุกอย่างที่คนงานปกติทำมันอาจนำไปสู่ผลตอบแทนที่ต่ำและจะทำให้การลงทุนมีความเสี่ยงมากขึ้นในขณะที่เงินทั้งหมดที่นักลงทุนทำในการลงทุนครั้งนี้ถือว่าเป็นผลตอบแทนในทางเทคนิคอัตราส่วนการยกเว้นอนุญาตให้นักลงทุนทำขาดทุนของเขาเพราะส่วนที่ไม่ต้องเสียภาษีนั้นคิดว่าจะเติมเงินที่เขาจ่ายให้กับการลงทุน

สองจำเป็นต้องมีตัวเลขที่แตกต่างกันเพื่อค้นหาอัตราส่วนการยกเว้นหรือเปอร์เซ็นต์ที่นักลงทุนไม่ต้องเสียภาษีตัวเลขหนึ่งคือจำนวนนักลงทุนที่จ่ายเพื่อเริ่มการลงทุนเงินรายปีในขณะที่ที่สองคือจำนวนสัญญาของเขาที่คาดว่าจะได้รับการคาดหวังว่าจะได้รับผลตอบแทนจากการลงทุนทั้งสองถูกแบ่งออกและเปอร์เซ็นต์ที่เหลือเป็นส่วนที่เขาไม่ต้องเสียภาษีตัวอย่างเช่นหากอัตราส่วนการยกเว้นอยู่ที่ 85 เปอร์เซ็นต์แล้วส่วนที่เหลืออีก 15 เปอร์เซ็นต์เท่านั้นที่เป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี

เป็นเงินรายปีที่จ่ายเงินเป็นเรื่องธรรมดาสำหรับนักลงทุนที่จะชดใช้ค่าใช้จ่ายเริ่มต้นของเขาเมื่อสิ่งนี้เกิดขึ้นอัตราส่วนการยกเว้นจะถูกยกเลิกและผลตอบแทนทั้งหมดจะถูกพิจารณาว่าต้องเสียภาษีตัวอย่างเช่นหากค่าใช้จ่ายเริ่มต้นคือ $ 2,000 ดอลลาร์สหรัฐ (USD) ทันทีที่นักลงทุนได้รับเงินที่ไม่สามารถทำได้เป็นจำนวนมากผลตอบแทนสิ่งอื่นใดที่ได้รับจากการลงทุนจะถูกเก็บภาษีเต็มจำนวนหากการลงทุนไม่ได้ผลตอบแทนเพียงพอที่จะครอบคลุมค่าใช้จ่ายมันจะถูกนับเป็นขาดทุนและนักลงทุนจะไม่กู้คืนการลงทุนครั้งแรกของเขา