ผู้รับผลประโยชน์โดยบังเอิญคืออะไร?

ผู้รับผลประโยชน์โดยบังเอิญคือคนที่ได้รับประโยชน์เพียงเพราะคนอื่นได้รับประโยชน์ในขณะที่คำศัพท์สามารถใช้งานได้ทั่วไปในสถานการณ์ที่หลากหลายอุตสาหกรรมประกันภัยและการเงินมักจะใช้มันในความสัมพันธ์กับการจัดการของพินัยกรรมความไว้วางใจหรือข้อตกลงอื่น ๆ ที่คล้ายกันบางครั้งเรียกว่าผู้รับผลประโยชน์ทางอ้อมผู้รับผลประโยชน์โดยบังเอิญตรงกันข้ามกับผู้รับผลประโยชน์โดยตรงซึ่งเป็นบุคคลหรือนิติบุคคลที่มีชื่อเฉพาะในข้อตกลง

การพูดโดยทั่วไปผู้รับผลประโยชน์โดยบังเอิญเป็นประโยชน์ต่อเขาตัวอย่างเช่นผู้สร้างพินัยกรรมหรือความไว้วางใจอาจนำทรัพย์สินของเขาถูกแบ่งระหว่างลูกผู้ใหญ่ของเขาในกรณีนี้เด็กแต่ละคนเป็นผู้รับผลประโยชน์โดยตรงอย่างไรก็ตามเป็นไปได้มากว่าคู่สมรสและลูกหลานของเด็กเหล่านั้นจะได้รับประโยชน์จากการสืบทอดเช่นกันทำให้พวกเขาเป็นผู้รับผลประโยชน์ที่เกิดขึ้นโดยบังเอิญ

ประกันชีวิตจำนองแบบดั้งเดิมสามารถเป็นตัวอย่างที่ยอดเยี่ยมของความแตกต่างระหว่างผู้รับผลประโยชน์ทั้งทางตรงและทางอ้อมการประกันนี้ได้รับการออกแบบมาเพื่อชำระยอดเงินจำนองที่เป็นหนี้ในบ้านในกรณีที่ผู้ถือกรมธรรม์เสียชีวิตในสถานการณ์นี้ผู้รับผลประโยชน์โดยตรงคือ บริษัท จำนองเพราะมีชื่ออยู่ในนโยบายและเงินทุนจะจ่ายโดยตรงผู้รับผลประโยชน์หรือผู้รับผลประโยชน์จะเป็นผู้ที่ได้รับมรดกบ้านโดยทั่วไปครอบครัวผู้ถือกรมธรรม์

ในสถานการณ์ที่ไว้วางใจธรรมชาติของผู้รับผลประโยชน์มีผลต่อการเก็บภาษีเช่นกันผู้รับผลประโยชน์โดยตรงอาจอยู่ภายใต้การรับมรดกหรือภาษีเงินได้ในขณะที่ผู้รับผลประโยชน์ทางอ้อมมักจะไม่นี่เป็นความจริงในพื้นที่ส่วนใหญ่ที่ต้องเสียภาษีการประกันชีวิต

การพิจารณาภาษีสามารถมีบทบาทสำคัญในการตัดสินใจผู้รับผลประโยชน์ของบุคคลตัวอย่างเช่นในบางพื้นที่อัตราการเก็บภาษีแตกต่างกันไปตามว่ากองทุนที่สืบทอดมาจะถูกแจกจ่ายโดยตรงไปยังผู้รับผลประโยชน์ในเงินก้อนหรือป้อนเข้าสู่ความน่าเชื่อถือที่ตั้งขึ้นเพื่อแจกจ่ายเงินทุนให้กับผู้รับผลประโยชน์เมื่อเวลาผ่านไปนอกจากนี้ภาษีสำหรับผู้รับผลประโยชน์รายบุคคลอาจแตกต่างจากภาษีที่จ่ายโดยผู้รับผลประโยชน์ขององค์กร

ด้วยเหตุผลนี้บุคคลอาจตั้งชื่อ บริษัท จำนองหรือเจ้าหนี้อื่น ๆ เป็นผู้รับผลประโยชน์หลักแทนที่จะกำหนดผู้รับผลประโยชน์ของคู่สมรสของเขาด้วยวิธีนี้คู่สมรสได้รับประโยชน์จากการจ่ายหนี้โดยไม่ต้องจัดการกับผลกระทบทางภาษีกลยุทธ์นี้โดยทั่วไปมีประสิทธิภาพมากที่สุดสำหรับนโยบายที่กำหนดไว้เพื่อจัดการกับสถานการณ์เฉพาะนี้หรือสำหรับนโยบายระยะสั้นเมื่อเทียบกับนโยบายทั้งชีวิตหรือเป็นสากล