ความสนใจสะสมคืออะไร?

ดอกเบี้ยสะสมคือผลรวมของการจ่ายดอกเบี้ยที่ทำกับเงินกู้ตลอดชีวิตหรือในช่วงเวลาหนึ่งมันถูกคำนวณโดยการหารมูลค่าในอนาคต (FV) ของเงินกู้ด้วยมูลค่าปัจจุบัน (PV) จากนั้นลบหนึ่งโดยทั่วไปจะใช้เพื่อเปรียบเทียบต้นทุนของสินเชื่อสองตัวเพื่อพิจารณาว่าเศรษฐกิจใดมากกว่าเนื่องจากดอกเบี้ยที่ได้รับและชำระเงินจากตราสารทางการเงินที่มีดอกเบี้ยบางอย่างเช่นพันธบัตรและการจำนองจะต้องเสียภาษีหรือได้รับการยกเว้นจากภาษีของสหรัฐอเมริกาดอกเบี้ยสะสมก็มีประโยชน์เช่นกันเมื่อถึงเวลาต้องกรอกแบบฟอร์มภาษีของสหรัฐอเมริกาตรงกันข้ามกับอัตราร้อยละต่อปีที่มีประสิทธิภาพ (APR) อัตราผลตอบแทนร้อยละต่อปีและวิธีการวิเคราะห์กระแสเงินสดลดราคาดอกเบี้ยสะสมไม่ได้คำนึงถึงมูลค่าเวลาของเงินหรือต้นทุนเงินกู้เริ่มต้นทำให้เป็นตัวชี้วัดที่ไม่ดีของต้นทุนทางเศรษฐกิจที่แท้จริง

ในกรณีของการจำนองอัตราดอกเบี้ยคงที่ตามปกติบัญชีการชำระดอกเบี้ยเป็นเปอร์เซ็นต์ที่สูงขึ้นของการชำระเงินรายเดือนทั้งหมดในช่วงต้นของชีวิตของเงินกู้และลดลงเป็นเปอร์เซ็นต์ของการชำระเงินทั้งหมดเป็นอายุจำนองดอกเบี้ยสะสมเพิ่มขึ้นในอัตราที่ลดลงสูงสุดและลดลงเป็นเปอร์เซ็นต์ของการชำระเงินจำนองทั้งหมดตลอดอายุการใช้งานของเงินกู้สิ่งนี้เกิดขึ้นเมื่อการชำระเงินต้นคิดเป็นเปอร์เซ็นต์ที่ใหญ่กว่าและใหญ่กว่าของการชำระเงินทั้งหมดเมื่อคำนวณดอกเบี้ยสะสมจะสันนิษฐานว่าดอกเบี้ยสารประกอบเป็นระยะกับวันที่ชำระเงินแต่ละวันที่ทำเครื่องหมายสิ้นสุดของหนึ่งและจุดเริ่มต้นของระยะเวลาการผสมใหม่โดยทั่วไปการประชุมตลาดคือการใช้การประนอมประจำปีสำหรับสินเชื่อผู้บริโภคและการจำนอง

ยิ่งไปกว่านั้นการคำนวณดอกเบี้ยสะสมในอัตราการจำนองและสินเชื่อที่ปรับได้ซึ่งเรียกเก็บอัตราดอกเบี้ยตัวแปรเรียกร้องให้ตั้งสมมติฐานบางอย่างอัตราดอกเบี้ยของสินเชื่อดังกล่าวจะถูกรีเซ็ตเป็นระยะตามที่ควรระบุไว้อย่างชัดเจนในข้อกำหนดของเงินกู้ดังนั้นสมมติฐานของสิ่งที่อัตราดอกเบี้ยในอนาคตเหล่านี้จะต้องทำเพื่อคำนวณดอกเบี้ยสะสมหรือตัวชี้วัดของอัตราผลตอบแทนอัตราหรือค่าใช้จ่ายสำหรับเรื่องนั้นในการคำนวณ APRS จะสันนิษฐานว่าอัตราดอกเบี้ยเริ่มต้นจะเหนือกว่าอายุการใช้งานของเงินกู้เช่นอัตราในอนาคตที่แท้จริงอาจแตกต่างจากอัตราในอนาคตที่สันนิษฐานพวกเขาส่งผลให้เกิดความแตกต่างอย่างมีนัยสำคัญระหว่างสิ่งที่ผู้กู้หรือผู้ให้กู้ในขั้นต้นคำนวณความสนใจสะสมให้เป็นและสิ่งที่จริง ๆ แล้วกลายเป็น