การฉ้อโกงทางการเงินคืออะไร?

การฉ้อโกงทางการเงินเป็นสถานการณ์ที่การจัดการทางกฎหมายและจริยธรรมของทรัพยากรทางการเงินไม่ได้เกิดขึ้นในประเทศส่วนใหญ่ทั่วโลกการฉ้อโกงประเภทนี้เกิดขึ้นเนื่องจากการตัดสินใจและการกระทำโดยเจตนาของผู้ที่จัดการเงินและสินทรัพย์อื่น ๆ ในนามของนายจ้างหรือลูกค้าอย่างไรก็ตามมีสถานที่ไม่กี่แห่งทั่วโลกที่การทำผิดพลาดโดยไม่ได้ตั้งใจของกองทุนยังถูกจัดว่าเป็นการฉ้อโกงและอยู่ภายใต้การตำหนิทางกฎหมายเช่นเดียวกับการกระทำใด ๆ โดยเจตนา

ในกรณีส่วนใหญ่การจัดการทรัพยากรทางการเงินที่ฉ้อโกงจะนำไปสู่การสูญเสียอย่างมากสำหรับนักลงทุนหรือ บริษัทความสูญเสียทางการเงินบางครั้งถูกซ่อนไว้อย่างระมัดระวังในบันทึกการบัญชีที่ใช้ในการติดตามกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับทรัพยากรทำให้สามารถดำเนินการต่อไปได้จนกว่าจะมีเงินจำนวนมากและสินทรัพย์อื่น ๆ ถูกดูดออกไปและไม่ได้อยู่ในการควบคุมของเจ้าของอีกต่อไปการฉ้อโกงทางธุรกิจประเภทนี้อาจดำเนินการโดยเจ้าหน้าที่ของ บริษัท หรือพนักงานที่สามารถเข้าถึงทรัพยากรขององค์กรและอาจดำเนินต่อไปเป็นระยะเวลานานก่อนที่จะเห็นได้ชัด

มีหลายวิธีที่การฉ้อโกงทางการเงินสามารถเกิดขึ้นได้วิธีการที่ใช้กันมากที่สุดคือการใช้เงินทุนที่ไม่เหมาะสมหรือทรัพยากรอื่น ๆตัวอย่างเช่นการส่งรายงานค่าใช้จ่ายที่มีรายการโฆษณาสำหรับค่าใช้จ่ายที่ถูกต้องตามกฎหมายที่ไม่เคยเกิดขึ้นอาจถือว่าเป็นกิจกรรมที่ฉ้อโกงในทำนองเดียวกันการขโมยสินค้าคงคลังหรือการขยายการชำระเงินของการชำระเงินเดือนจะถือว่าผิดจรรยาบรรณและมักจะผิดกฎหมาย

การปลอมแปลงงบการเงินและบันทึกจะถือเป็นตัวอย่างของการฉ้อโกงทางการเงินเป็นที่รู้จักในบางประเทศว่า“ ทำอาหารหนังสือ” ลูกหนี้และเจ้าหนี้ได้รับการเปลี่ยนแปลงอย่างจงใจเพื่อซ่อนความจริงที่ว่ากองทุนที่ บริษัท นำเข้ามานั้นถูกเบี่ยงเบนไปจากการใช้งานส่วนตัวของคนที่เกี่ยวข้องในกระบวนการบัญชีในบางกรณีอาจมีการเก็บบันทึกการบัญชีสองชุดชุดหนึ่งเป็นบัญชีที่แท้จริงและแม่นยำในขณะที่อีกชุดหนึ่งเป็นบัญชีที่เปลี่ยนแปลงซึ่งสามารถใช้เพื่อเบี่ยงเบนความสงสัยของกิจกรรมที่ผิดกฎหมายเมื่อและตามความจำเป็น

การฉ้อโกงทางการเงินยังเกิดขึ้นเมื่อได้รับการติดสินบนหรือเงินคืนเพื่อจัดการกับการตัดสินใจทางธุรกิจในสถานการณ์ที่พบว่าพนักงานมีส่วนร่วมกับคู่แข่งความขัดแย้งทางผลประโยชน์มักจะมีอยู่และอาจเกี่ยวข้องกับการขายข้อมูลที่เป็นกรรมสิทธิ์เพื่อผลประโยชน์ส่วนตัวด้วยสถานการณ์ทั้งสองการรับผลประโยชน์ทางการเงินจากบุคคลมีแนวโน้มที่จะทำร้าย บริษัท ทางการเงินและส่งผลให้เกิดการสูญเสียที่จะไม่เกิดขึ้นเป็นอย่างอื่น

ขึ้นอยู่กับลักษณะของการฉ้อโกงทางการเงิน บริษัท อาจเลือกที่จะดำเนินการทางกฎหมายเพื่อกู้คืนสินทรัพย์ที่สูญหายหรือจัดการกับสถานการณ์ภายในแนวทางการกระทำมักขึ้นอยู่กับจำนวนการฉ้อโกงและความเสียหายที่ บริษัท เชื่อว่าจะทำเพื่อความเชื่อมั่นของผู้บริโภคใน บริษัท หากการฉ้อโกงถูกเปิดเผยต่อสาธารณะในบางกรณีพนักงานมีความผิดในเรื่องการฉ้อโกงอาจได้รับโอกาสในการชดใช้ความเสียหายบางส่วนและลาออกจากตำแหน่งของเขาหรือเธอและเรื่องดังกล่าวถูกพิจารณาว่าปิดในบางครั้ง บริษัท อาจเลือกที่จะดำเนินคดีกับการฉ้อโกงโดยใช้วิธีการใด ๆ และทั้งหมดที่กำหนดโดยกฎหมายปัจจุบัน