ฟอร์ม 1099-R คืออะไร?

ในสหรัฐอเมริกาเมื่อเงินจากกองทุนเกษียณอายุถูกแจกจ่ายให้กับบุคคลนี่ถือเป็นรูปแบบของรายได้และจะต้องรายงานไปยังบริการรายได้ภายในแบบฟอร์ม 1,099-R ถูกสร้างขึ้นเพื่อการรายงานที่เหมาะสมของเงินนี้และเพื่อพิจารณาว่ามีการรวบรวมภาษีที่เหมาะสมหรือไม่Filers ไม่จำเป็นต้องกังวลเกี่ยวกับการจัดหาข้อมูลที่ซับซ้อนมากมายที่จำเป็นเนื่องจากสถาบันการแจกจ่ายมีหน้าที่รับผิดชอบในการกรอกแบบฟอร์ม

บริการสรรพากรภายในต้องใช้แบบฟอร์ม 1099-R เฉพาะจากผู้ที่ได้รับการแจกจ่ายจากบัญชีเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองมีสถาบันที่หลากหลายที่ให้บริการบัญชีเกษียณอายุที่ผ่านการรับรอง แต่ผู้เสียภาษีส่วนใหญ่ดึงเงินทุนจากแหล่งข้อมูลเพียงไม่กี่แห่งแผน 401 (k) เป็นหนึ่งในบัญชีการเกษียณอายุที่พบบ่อยที่สุดเพราะมันเป็นเงินที่ถูกระงับจากเงินเดือนและมักจะจับคู่ได้ถึงเปอร์เซ็นต์ที่แน่นอนโดยนายจ้างบัญชีการเกษียณอายุส่วนบุคคลหรือที่เรียกว่า IRA แบบดั้งเดิมเป็นกองทุนเพื่อการเกษียณอายุที่แต่ละคนตั้งค่าอย่างอิสระและมีส่วนร่วมนอกงานโครงการบำนาญกำลังหายาก แต่ก็ยังถือว่ามีคุณสมบัติเนื่องจากเป็นเงินสำหรับการเกษียณอายุที่นายจ้างมอบให้โดยนายจ้างเป็นรางวัลสำหรับจำนวนปีที่เฉพาะเจาะจง

แบบฟอร์ม 1099-R มีความยาวเพียงหนึ่งหน้า แต่ต้องใช้ข้อมูลจำนวนมากที่จะเสร็จสิ้นข้อมูลส่วนบุคคลเช่นชื่อบุคคลที่อยู่และหมายเลขประจำตัวของรัฐบาลกลางเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับการกระจายการเกษียณอายุอย่างเหมาะสมฟิลด์เช่นการแจกจ่ายขั้นต้นใช้ในการนับจำนวนเงินดอลลาร์ทั้งหมดที่ได้รับก่อนที่จะมีการหักเงินและภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางที่ถูกระงับไว้แสดงจำนวนเงินที่ Filer ได้เรียกเก็บภาษีฟิลด์ที่ซับซ้อนมากขึ้นเช่นการกระจายของรัฐและท้องถิ่นรหัสการกระจายผลกำไรจากการลงทุนและการชื่นชมที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงล้วนมีส่วนทำให้รูปภาพภาษีโดยรวมสำหรับกองทุนเพื่อการเกษียณอายุส่วนบุคคล

ข้อมูลที่หลากหลายนี้อาจทำให้เกิดความสับสน แต่โชคดีที่ฟิลเตอร์ไม่จำเป็นต้องกรอกแบบฟอร์ม 1099-R ด้วยตัวเองสถาบันที่จ่ายเงินบัญชีมีหน้าที่ตรวจสอบบันทึกและกรอกข้อมูลฟิลด์ข้อมูลอย่างถูกต้องในสหรัฐอเมริกาจำเป็นต้องมีสถาบันจัดจำหน่ายเกษียณอายุทั้งหมดส่งแบบฟอร์ม 1099-R ก่อนวันที่ 15 กุมภาพันธ์ของปีที่มีการแจกจ่ายเงิน