การวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงินมีอะไรบ้าง?

การวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงินคือการใช้ข้อมูลทางการเงินในอดีตเพื่อประเมินผลกำไรและความมั่นคงในระยะยาวของธุรกิจหรือองค์กรเพื่อวัตถุประสงค์ในการลงทุนนักวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงินตรวจสอบงบดุลของ บริษัท งบกำไรขาดทุนและงบกระแสเงินสดเพื่อรวบรวมข้อเท็จจริงและตัวเลขที่เกี่ยวข้องกับการวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงินจากนั้นเขาก็ป้อนตัวเลขบางอย่างลงในสูตรที่ใช้ในการคำนวณอัตราส่วนที่ให้ข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับสุขภาพทางการเงินของ บริษัทอัตราส่วนจะถูกเปรียบเทียบกับคู่แข่งของ บริษัท หรืออุตสาหกรรมโดยรวมหากอัตราส่วนของ บริษัท ไม่ได้เป็นมงคลเมื่อเปรียบเทียบกับการแข่งขันในอุตสาหกรรม บริษัท อาจไม่ได้เป็นการลงทุนที่มีศักยภาพ

การประเมินงบการเงินของ บริษัท เป็นสิ่งสำคัญที่สุดของการวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงินงบดุลมีข้อมูลเกี่ยวกับสินทรัพย์และหนี้สินของ บริษัท และเกี่ยวกับส่วนของผู้ถือหุ้นสินทรัพย์คือเงินสดอุปกรณ์หรือทรัพย์สินที่มีมูลค่าในตลาดเปิดหรือสร้างมูลค่าสินทรัพย์จะต้องเท่ากับผลรวมของหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น

หนี้สินเป็นหนี้ที่ บริษัท เป็นหนี้ส่วนของผู้ถือหุ้นแสดงถึงมูลค่าสุทธิของ บริษัท โดยสมมติว่า บริษัท ขายสินทรัพย์ทั้งหมดและใช้มูลค่าที่ได้รับเพื่อชำระหนี้สินทั้งหมดหากการวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงินพบว่าผู้ถือหุ้นอยู่ในระดับต่ำหรือเป็นลบ บริษัท เป็นหนี้

ในระหว่างการวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงินงบกำไรขาดทุนจะได้รับการตรวจสอบเพื่อกำหนดกำไรสุทธิของ บริษัท ในช่วงเวลาที่กำหนดที่ด้านบนของแต่ละงบกำไรขาดทุนคือจำนวนยอดขายหรือรายได้ทั้งหมดที่สร้างขึ้นค่าใช้จ่ายและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการสร้างรายได้ดังกล่าวจะถูกลบออกจากตัวเลขยอดรวมที่เหลือคือรายได้สุทธิรายได้สุทธิติดลบบ่งบอกถึงนักวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงินว่า บริษัท ไม่ได้ผลกำไร

งบกระแสเงินสดแสดงให้เห็นว่า บริษัท สร้างเงินสดจำนวนเท่าใดตัวเลขที่มีอยู่ในงบกระแสเงินสดเชื่อว่าเป็นตัวแทนที่แม่นยำมากขึ้นของสุขภาพทางการเงินของ บริษัท มากกว่ากำไรสุทธิดังนั้นการวิเคราะห์งบการเงินจึงให้ความสำคัญอย่างยิ่งในการที่งบแสดงให้เห็นว่าการเพิ่มขึ้นสุทธิหรือการลดลงของเงินสดสำหรับช่วงเวลาที่ครอบคลุมหรือไม่

อัตราส่วนให้นักวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงินมีวิธีการที่มีประสิทธิภาพในการกำหนดสุขภาพทางการเงินของ บริษัท โดยใช้ข้อมูลที่มีอยู่ในงบการเงินอัตราส่วนสภาพคล่องหมายถึงความสามารถของ บริษัท ในการชำระหนี้สินอัตราส่วนสภาพคล่องต่ำกว่า บริษัท คู่แข่งหรือมาตรฐานอุตสาหกรรมบ่งชี้ว่าการจัดการที่ไม่ดีหรือความต้องการการจ่ายเงินสด

อัตราส่วนการใช้ประโยชน์แสดงให้เห็นว่าเงินกู้ของ บริษัท มีให้มากเพียงใดอัตราส่วนนี้ใช้ตัวเลขหนี้และส่วนของผู้ถือหุ้นที่พบในงบดุลสัดส่วนของหนี้ต่อผู้ถือหุ้นแสดงให้เห็นถึง บริษัท ที่มีประโยชน์อย่างมากและเสี่ยงต่อความเสี่ยง

นักวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงินใช้อัตราส่วนความสามารถในการทำกำไรเพื่อแยกแยะว่าการจัดการที่ดีใช้เงินทุนของ บริษัท ได้ดีเพียงใดอัตราส่วนนี้มักจะเปรียบเทียบกับคู่แข่งของ บริษัท หรืออุตสาหกรรมอื่น ๆหากอัตราส่วนไม่ได้ทำการเปรียบเทียบที่ดีเป็นข้อบ่งชี้ว่ามีผลตอบแทนจากการลงทุนที่ดีขึ้นใน บริษัท หรืออุตสาหกรรมอื่น ๆ