หนี้สุทธิคืออะไร?

หนี้สุทธิเป็นวิธีการประเมินความสามารถของธุรกิจในการชำระหนี้ที่ค้างชำระทั้งหมดหากหนี้นั้นถูกเรียกทันทีวัตถุประสงค์ที่อยู่เบื้องหลังการคำนวณคือการประเมินความแข็งแกร่งทางการเงินในปัจจุบันของธุรกิจในแง่ของความสามารถในการจัดการหนี้แม้ว่า บริษัท จะพบการกลับรายการทางการเงินชั่วคราวนักลงทุนมักจะมองอย่างใกล้ชิดเกี่ยวกับอัตราส่วนความคุ้มครองหนี้สินหรือ DSCR ซึ่งเป็นวิธีการพิจารณาว่าการลงทุนในธุรกิจที่กำหนดมีแนวโน้มที่จะสร้างผลตอบแทนที่เท่าเทียมกันในระยะยาว

แนวทางพื้นฐานในการคำนวณหนี้ประเภทนี้เกี่ยวข้องกับการระบุจำนวนเงินปัจจุบันที่เป็นหนี้หนี้ระยะสั้นและระยะยาวทั้งหมดและเพิ่มหนี้เหล่านั้นเป็นผลรวมหนึ่งครั้งถัดไปเงินสดทั้งหมดที่อยู่ในมือรวมถึงเงินสดเทียบเท่าทั้งหมดจะรวมเป็นจำนวนเงินรวมของเงินสดทั้งหมดที่ บริษัท สามารถสร้างได้อย่างรวดเร็วหากจำเป็นโดยการลบเงินสดและเงินสดเทียบเท่าจากหนี้ทั้งหมดที่ระบุส่วนที่เหลือถือว่าเป็นหนี้สุทธิ

ในขณะที่ระบุจำนวนหนี้สุทธิในปัจจุบันมีประโยชน์มากในการประเมินความมั่นคงทางการเงินของ บริษัทบริษัท อยู่ในสภาพดีเยี่ยมด้วยเหตุนี้จึงมักจะมีประโยชน์ในการเปรียบเทียบจำนวนหนี้กับ บริษัท อื่นที่มีขนาดใกล้เคียงกันและเกี่ยวข้องกับอุตสาหกรรมเดียวกันการทำเช่นนั้นช่วยให้ตัวเลขในมุมมองและกำหนดความคาดหวังสำหรับสิ่งที่เป็นมาตรฐานการทำงานสำหรับอุตสาหกรรมที่กำหนดจากตรงนั้นมันง่ายกว่าที่จะประเมินตัวเลขและตัดสินใจว่า บริษัท มีหนี้เฉลี่ยสูงกว่าหรือมีภาระหนี้ค่อนข้างต่ำ

มองอย่างใกล้ชิดกับปัจจัยที่กำหนดหนี้สุทธิก็มีประโยชน์เช่นกันตัวอย่างเช่นการรู้ว่าหนี้ส่วนใหญ่เป็นระยะสั้นหรือระยะยาวหรือหากหนี้บางส่วนถูกสร้างขึ้นเนื่องจากการรีไฟแนนซ์หนี้เก่าอาจมีความสำคัญสำหรับนักลงทุนการวิเคราะห์ประเภทนี้มักจะให้เบาะแสว่า บริษัท จะจัดการการดำเนินงานได้ดีเพียงใดหากความต้องการผลิตภัณฑ์ของพวกเขาลดลงอย่างกะทันหัน

ทุกธุรกิจจะมีหนี้สุทธิจำนวนหนึ่งตามหลักการแล้วข้อมูลจะระบุว่าจำนวนหนี้ทั้งหมดนั้นเทียบได้กับภาระหนี้ของคู่แข่งและธุรกิจมีทรัพยากรอยู่ในมือเพื่อจัดการกับสถานการณ์ฉุกเฉินหากนักลงทุนรู้สึกไม่สบายใจกับจำนวนหนี้สุทธิที่ดำเนินการโดย บริษัท ที่กำหนดเขาหรือเธออาจทำได้ดีในการเดินหน้าต่อไปและหาโอกาสการลงทุนที่แตกต่างกัน