Kurumsal borç verme, işletmelere verilen çeşitli kredileri içeren geniş bir terimdir. Bu tür kredilerin tipik olarak proje, varlığa dayalı, nakit akışı veya işletme sermayesi kredileri dahil olmak üzere belirli amaçları vardır. Bir şirket, belirli borç verme gereksinimlerini karşılayan herhangi bir işletmeye başvurabilir. Farklı kurumsal borç verme biçimlerinin koşullara bağlı olarak kesinlikle farklı gereksinimleri vardır.
Proje kredileri, kurumsal kredi için en yaygın ihtiyaçlar arasındadır. Yeni operasyonlar başlatan ya da bir departmanda büyük değişiklikler yapan bir işletme dış fon gerektirebilir. Bir şirketin kurumsal finans departmanının ihtiyaç duyulan fonları belirleyen bir rapor hazırlaması gerekebilir. Raporlar genellikle sermayenin amacını ve spesifik kullanımını tanımlar. Borç verenler bu bilgileri kredi verirken karar vermek için kullanırlar.
Varlığa dayalı bir kredi tipik olarak bir işletmenin operasyonlarını yürütmesi için gereken belirli bir kalem içindir. Örneğin, bir üretim firması mal üretmek için yeni ekipmana ihtiyaç duyabilir. Bu krediler ayrıca işletme tarafından verilen tahviller olabilir. Tahviller içeren kurumsal borç verme, daha büyük veya halka açık şirketler için oldukça tipiktir. Tahviller bir şirkete esneklik ve geri ödeme gereklilikleri açısından birçok seçenek sunar.
Nakit akışı kredileri, bir şirketin normal işlemler yoluyla yeterince nakit üretemediği durumlarda gereklidir. Kredi limitleri, bu amaç için ortak bir borç verme şeklidir. Bir kredi limiti, bir şirketin, özellikle düşük nakit akışı veya tahsilat dönemlerinde, gerektiği kadar fon almasına izin verir. Şirketler, işten nakit geldiğinde kredi borcunu kolayca geri öderler. Buradaki en yaygın örnek, alacak hesapları; bir şirket zamanında alacakları tahsil edemediğinde, vadesi gelen faturaları ödemek için kolayca elde edilmesi gereken nakit paraya ihtiyacı vardır.
İşletme sermayesi kredileri, doğası gereği nakit akışı kredilerine benzerdir. Bununla birlikte, kredinin veya kredi hattının amacı, sadece temel nakit ihtiyaçları için fonları kullanmaktan farklıdır. İşletme sermayesi şirket kredisi, şirketin ihtiyaç duyduğu envanter veya diğer kısa vadeli varlıklar için fonları içerir. Bu krediler kısa bir süredir ve bir şirketin mevcut yükümlülükleri altına düşmektedir. Muhasebeciler genellikle bir şirketin işletme sermayesi hakkında bilgi hazırlar.
Kurumsal borç vermenin sıklıkla kendine özgü kuralları ve kuralları vardır. Dahili olarak, bir şirket ek kredilerin işi fazla uzatmamasını sağlamalıdır. Bu gerçekleştiğinde, işletme kredileri değil, nakit parayla işlemleri finanse etmeye çalışmalıdır. Kredilere ödenen faiz genellikle bir şirketin ürettiği finansal getirileri azaltır.
