Nakit akışı sistemi, bir yöneticinin veya yöneticinin nakit akışını yakından izlemesini ve yeterli olmasını sağlamasını sağlayan bir yönetim sistemidir. İşletmeler ürün veya hizmet alıp satarak para kazanırken, gelen nakit genellikle çok önemlidir. Müşterilerin sadece her sıklıkta ödeme yapması gerekebilir, ancak bu ödemelerin alınmasından önce faturaların ve bordronun ödenmesi gerekebilir.
Yalnızca birkaç çalışana sahip olan küçük işletmeler için, bir nakit akışı sistemini yönetmek kolay bir şey olabilir, ancak şirket büyümeye başlarsa ve hızla zorlaşır. Çalışanlar ödedikleri paraya bağlıdır ve orada olmadığı için, maaş bordrosu için yeterli olmadığı için, sadece morali etkilemeyecek, aynı zamanda ciroyu artırabilir. Ödenemeyen faturalar tedarikçilerin teslim edilmesini durdurabilir. İş modeli sağlam olsa bile, nakit akışı bir sorunsa, şirket ciddi bir sorun yaşayabilir.
İyi bir nakit akışı sistemi tüm bu sorunlara bakacak, alacak hesaplarına, işletme borcuna ve ödenecek hesaplara, işletmenin tedarikçi veya hizmet kuruluşu gibi bir başkasına borçlu olduğu paraya özellikle dikkat edecektir. Bordro da alacak hesapları altında olabilir, ancak işletmenin bu kısmı genellikle dış hesaplara ayrılmıştır. Bu hesapları, örneğin faturalandırma döngülerinin yeniden yapılandırılması gibi yönetmenin bir yolu olabilir, böylece şirket daha düzenli bir giriş ve çıkış elde eder.
Eldeki nakit para yönetimi de önemlidir. Bu parayı, yeniden doldurulana kadar faturaları ödemek için geçici bir önlem olarak kullanmak için tasarruf etmek yaygın bir stratejidir. Bu genellikle bir yedek fon olarak adlandırılır ve nakit akışının bir su sistemindeki bir rezervuar gibi hareket etmesini sağlayana kadar doldurulur. Para, şirket için az miktarda bir gelir sağlamak için faiz oranlı bir hesapta tutulabilir. Yedek fon, acil durum hesabı değil, sistemin bir parçasıdır.
Kendi başına yeterli bir nakit akışı sistemi bulmakta zorlananlar için birkaç farklı seçenek var. Bir işletme finansal danışmanı tarafından yapılan bir nakit akışı analizi, bir işletme için özel olarak hazırlanmış bir sistemin kurulmasına yardımcı olmak için yapılabilir. Bu görevlerin bazılarını yerine getirebilecek yazılımlar da mevcuttur, ancak bu genellikle kullanıcının nakit akışı konusunda bazı becerilere sahip olmasını gerektirir.
