Bazen bir banka denetçisi olarak bilinen bir banka müfettişi, bir bankanın yürürlüğe koyduğu kalite kontrol önlemlerinin planlandığı gibi çalışmasını sağlar. Birçok durumda, bir banka müfettişi, bankanın zaten sahip olduğu bir iç denetim sisteminin bir parçasıdır. Bununla birlikte, bir banka denetçisinin, tarafsız, üçüncü taraf görüşlerini alabilmek için bankanın dışından olabileceği zamanlar da vardır.
Banka müfettişi, tüm işlemlerin etki alanlarında doğru şekilde kaydedilmesini sağlayacaktır. Nitekim, bir bankadaki kütükler o kadar geniş olabilir ki, banka denetçilerinin belirli alanlara odaklanmasını gerektirmektedir. Aksi takdirde, müfettiş, operasyonun farklı yönlerinden gerektiği gibi geçmek için zamana veya uzmanlığa sahip olmayabilir.
Bir banka müfettişi tarafından yapılan denetim, işlemlerin doğru bir şekilde kaydedilip kaydedilmediğine değil, diğer birçok banka yönetimine de bakabilir. Bir banka incelemesi çok kapsamlı olabilir ve birçok farklı operasyona bakılabilir. Kayıtların doğruluğunu kontrol etmenin yanı sıra, bu aynı zamanda bankanın net değerini, yükümlülüklerine karşı olan varlıklarını ve diğer önemli işlevleri de içerebilir.
Temel kontroller tamamlandıktan sonra, banka müfettişi bir alanda daha fazla araştırma yapılması gerektiğine karar verebilir. Bu olduğu takdirde, soruşturma veya diğer tutarsızlıklar konusunda uzmanlığı olan dava başka bir müfettişe devredilebilir. O zaman neden bir sorunun olduğunu ve sorunun kontrol edilmeye değer olup olmadığını belirlemek o kişiye kalmıştır. Çoğu zaman bunun büyük çoğunluğu çalışan hatasından kaynaklanır. Diğer durumlarda, çalışan şirketten çalmak için kasıtlı olarak bilgileri tahrif ediyor olabilir. Yanlışlıkların kasıtlı olması durumunda, ceza suçlamalarının uygun bir kolluk kuvvetleri tarafından yapılması gerekebilir.
İç banka denetçisine ek olarak, başkaları denetimler için bir dış muhasebe firmasından veya hatta federal hükümet tarafından bir banka düzenleyicisi biçiminde edinilebilir. Bu, bankanın FDIC programına katılımını sağlamak için gerekli olabilir. İşveren kim olursa olsun, üçüncü taraf bir banka denetçisinin işi neredeyse aynıdır - iç denetçinin kaçırdığı bir şey olup olmadığını belirlemek ve bankanın tüm banka düzenlemelerine uyduğundan emin olmak için.
Banka teftişi, pratik iş tecrübesi veya staj programı yoluyla edinilen muhasebe alanında uygun deneyime sahip, en az dört yıllık bir üniversite diploması gerektirir. Mezun olduktan sonra, banka müfettişleri 50.000 ABD Doları (USD) ile 88.000 ABD Doları arasında bir miktar bekleyebilirler. Sayı, üniversiteden yeni çıkanlar için ölçeğin alt tarafına doğru.
