Bir şirketin finansal kazancı yıllık mali tablolarda ve üç aylık kazanç raporlarında verilmektedir. Bu bilgi borsaya kote olan halka açık tüm şirketler için yayınlanmaktadır. Özel olarak tutulan şirketler ifadelerini yalnızca finansal kurumlara veya ihtiyaç duyulan potansiyel yatırımcılara sunar.
Finansal kazancı doğru bir şekilde analiz etmek için üç yöntem vardır: fiyat / kazanç oranı, bilanço analizi ve nakit akışı analizi. Bir şirketin finansal gücünü geleneksel olarak belirlemesi gereken muhasebeciler, finansal analistler ve yatırımcılar geleneksel olarak bu yöntemlere güvenirler. Bir firmanın kazancını değerlendirmek için, değerler genel performans bağlamında verilmelidir.
Fiyat / kazanç oranını hesaplamak için her çeyrekte yayınlanan kazanç raporunu kullanın. Bu raporlar net satışları ve geliri, faaliyet kazançlarını ve hisse başına kazançları listeler. Raporun düzenlendiği tarihte hisse senedi fiyatını kullanın ve rapordaki hisse başına kazanç ile bölün. Bu, kazanç oranının fiyatıdır.
Yüksek oran, stok performansından beklentilerin yüksek olduğunu gösterir. Düşük bir oran daha düşük beklentileri gösterir. Bu beklentilerin gerçekçi olamayacağını veya doğrulanmamış söylentilere veya dedikoduya dayanabileceğini hatırlamak önemlidir.
Tam bir bilanço analizi toplam gelir ve borçlara bakar. Bu raporun ayrıntılı bir incelemesi, firmanın tuttuğu borç miktarına, gelir akışlarına, yatırımlara ve envanter seviyelerine bağlam verir. Envanter, önemsiz yükümlülükler ve diğer iyi bilinen uygulamalar için şişirilmiş bir değerleme sunarak genel oranları arttırmanın birkaç kolay yönteminin olduğunu unutmayın.
Şirketin faaliyetlerine dair gerçek bir fikir edinmek için finansal tablolara notları okuyun. Vergi borcunun miktarına, bekleyen davalara, patent dosyalamalarına veya devralım tekliflerine bakın. Tüm bu kalemlerin finansal kazançlar üzerinde etkisi var. Nakit akışı analizi, mevcut nakit pozisyonunu belirlemek için alacak alacak tahsilatı, kötü borç kapatma, nakit, kısa vadeli enstrüman varlık hesaplarını ve hesap bakiyelerini kullanır. Firmanın ne kadar kaldıraçlı olduğunu ve uzun vadeli risklerini belirlemek için bu rapora bakınız.
Bir şirkete şirketten hisse senedi satın alarak yatırım yapacaksanız, mali kazançları gözden geçirmek, önceki çeyrek tahminleriyle karşılaştırmak ve yatırımınızı buna göre ayarlamak için her çeyrekte bir zaman ayırmalısınız. Hisse senedi fiyatları, kazanç raporundan önceki hafta yükselme veya düşme eğilimindedir ve üç hafta sonra daha istikrarlı bir hale gelir. Bu oynaklık döneminde, hisse senedi alım satım işlemlerinden kaçının. Bu süre geçtikten sonra bekleyin ve sonra tekrar değerlendirin.
