İşletme sermayesi, temel olarak bir işletmenin giderlerini kısa sürede karşılaması için ihtiyaç duyduğu likit varlıkların miktarıdır. İşletme sermayesi gereksinimlerini belirlemek için, tipik olarak, işletmenizi yürütürken yaptığınız günlük ve günlük harcamaları ve ayrıca borçlu olduğunuz borçları dikkate almanız gerekecektir. İdeal olarak, işletme giderlerinizi ve borçlarınızı aşan bir işletme sermayesine sahip olmalısınız. İşletme sermayeniz ihtiyacınız olan miktardan az ise, işletmeniz finansal zorluklarla karşılaşabilir.
İşletme sermayesi ihtiyaçlarınızı belirlemek için, genellikle işletmenizi yürütmek için gereken masrafları göz önünde bulundurmanız gerekir. Bu, işinizi başarılı bir şekilde yürütmeniz için gereken bordro, envanter ve sarf malzemeleri gibi şeyleri içerir. Ayrıca sigorta, vergi ve onarım gibi harcamaları da içerebilir. Ekipman değişimi işinizi yürütmenin düzenli bir parçasıysa veya düzenli olarak yasal tavsiye veya istişarelere ihtiyacınız varsa, bu masraflar giderlerinize de dahil edilmelidir.
Çalışma sermayesi ihtiyaçlarınızı da belirlerken genellikle borçları dahil etmeniz gerekecektir. Örneğin, ticari krediler veya ekipman kiralamaları için borçlu olabilirsiniz. Bu borçlar, genellikle işinizin verimli bir şekilde çalışmasını ve hatta büyümesini sağlamak için gereken para miktarını belirlerken göz önünde bulundurulur.
Düzenli harcamalarınızı ve borçlarınızı ekledikten sonra, ihtiyacınız olan işletme sermayesi miktarını bulmak için rakamları bir araya getirebilirsiniz. Örneğin, harcamalarınız ve borçlarınız toplam 10.000 ABD Doları (USD) ise, yükümlülüklerinizi yerine getirmek için işletme sermayesinde en az 10.000 ABD Doları'na ihtiyacınız olacaktır. Bu miktardan daha azınız varsa, negatif işletme sermayesine sahip olduğunuz söylenir. Bu miktarda veya daha fazlasına sahipseniz, diğer taraftan, pozitif işletme sermayeniz var.
İşletme sermayesi ihtiyaçlarınızı kendiniz belirleyebilseniz de, gerçekçi bir rakam elde etmek için kullanabileceğiniz çevrimiçi hesap makineleri vardır. Bu tür hesap makinesini kullanmak için, genellikle toplam borçlarınızı temsil eden bir rakamın yanı sıra nakde dönüştürülebilecek toplam varlık miktarını temsil eden bir sayı girmeniz gerekir. Bazı hesap makineleri ayrıca, istediğiniz yıllık büyüme seviyesini belirten bir yüzde belirtmenizi isteyebilir.
Bir şirketin kısa vadeli bir süre için gerekenden daha az işletme sermayesine sahip olması olağandışı değildir. Bununla birlikte, likit varlıkların süregelen yetersizliği endişeye daha fazla neden olabilir. Aslında, yatırımcılar ve borç verenler bir şirketin işletme sermayesi rakamlarını, yatırım yapıp yapmamaya ya da borç vermeye karar vermede düşünebilirler.
