Nakit yönetimi, esasen bir kuruluşun parasıyla baş etmek anlamına gelir; bu nedenle kullanımı, işletmeye en fazla değeri sağlar. Bu, doğru miktarda parayı elinde tutmayı planlamak ve şirketin ticari faaliyetler için sahip olması gerekmeyen nakit için plan yapmak anlamına gelebilir. Nakit yöneticileri, nakit varlıkları planlar, korur ve yatırım yapar. Verimli nakit yönetimi planlamasının temel kısımları, ne kadar paranın el altında tutulması gerektiğini bilmek, nakit işlemlerini verimli bir şekilde ele almak ve şirketin parasının değerini artıracak menkul kıymetlere fazla para yatırmaktır.
Nakit yönetimi, şirkete sunulan likiditeyi veya nakit varlıklarını yönetmeyi içerir. Nakit yönetimi doğru yapıldığında, bir şirket günlük işler yapmak için gereken paraya sahiptir ve beklenmedik masrafları hesaba katarken, ekstra paradan yatırım parası kazanır. Kötü nakit yönetimi, bir şirketin iş yapmak için ihtiyaç duyduğu paradan az düşmesine neden olabilir. Ayrıca bir şirketi hırsızlık veya zimmete geçirme gibi nakit zararları riskine sokabilir.
Bir kuruluşa getirilen para ile nakit girişi anlaşmaları. Bu, bir perakende satış merkezinde veya kullanıcının elektronik olarak ödeme yapmasını sağlayan çevrimiçi bir check-out sistemi aracılığıyla satış noktasında olabilir. Nakit akışının yönetilmesi, şirketin fiili olarak aldığı nakit girişine karşı ne kadar nakit alacağını takip etmeyi ve nakit girişi sürecinde zararları önlemek için sistemler geliştirmeyi içerir. Nakit girişi sırasında ortaya çıkan zararlar muhasebe hataları, mal indirimleri veya hırsızlığı içerebilir.
Nakit çıkışını yönetmek, bir kuruluştan çıkan parayla baş etmek demektir. Bu, çalışanlara ödeme yapmayı ve işletme maliyetlerini ödemeyi içerebilir. Bu maliyetler ayrıca bakım maliyetlerini, elektrik faturalarını ve mülk satın alımlarını içerebilir. Bir şirketin satın alabileceği mülk, iş yapmak için gereken arsa, binalar ve ekipmanı içerir. Faturaları ödemek için nakit yoksa, bir şirket gecikmiş faturalar için üretim kesintileri veya finansal cezalar alabilir.
Nakit bir kuruluşun başarılı olmasına yardımcı olmak için bir araç olabilir, ancak bir maliyeti var. Fiziksel hazine notlarıyla uğraşmak nakit para olarak depolanmayı gerektirir. Nakit parayı elektronik olarak yönetmek bilgisayar sistemleri, yazılımlar ve çoğunlukla bankacılık organizasyonları gerektirir. Nakit bakım maliyetine sahip olduğu için, nakit yönetimi uzmanları genellikle bu yatırımı, örgütün yatırımını artıracak menkul kıymetlere fazladan yatırım yaparak telafi eder. Nakit yönetiminde kullanılan yatırımlar mülkler ve fiziki mallar olabilir, ancak çoğunlukla hisse senetleri ve tahviller gibi ortak yatırımları içerir.
