En önemli 529 plan kuralı katkı miktarları, yıllık gelir, para çekme işlemleri ve ödenekleri, vergiler ve nitelikli eğitim harcamaları ile ilgilidir. 529 tasarruf planını denetleyen ebeveynler, akrabalar veya diğer insanlar, bu üniversite tasarruf aracından tam anlamıyla yararlanabilmek için kendilerini bu kurallara alıştırmalıdır. 529 plan kuralının çoğu asgari ve azami katkı tutarına sahiptir ve her 529 plan kuralının her biri aynı zamanda okula gitme fonundan çekilme zamanı geldiğinde para çekme prosedürlerini, vergi politikalarını ve nitelikli eğitim harcamalarını belirler.
529 tasarruf planı düzenleyenler, planın politikaları tarafından belirlenen katkı kurallarının farkında olmalıdır. Bazı planların asgari katkısı 25 ABD doları kadar düşükken, bazılarının daha büyük asgari katkıya ihtiyacı var. Aynı şekilde, birçok planın katkısı azamidir. Çoğu durumda, bu maksimumlar, planı denetleyen devlet tarafından belirlenir. Her devlet, maksimum toplam katkı limiti uygulayabilir, bu da planın toplam değerinin belirli bir miktara ulaştığı zaman gelecekteki katkılara izin verilmeyeceği anlamına gelir.
529 tasarruf planına katkıda bulunanlar, yıllık gelirlerine dayanarak sınırlandırılmazlar. Bununla birlikte, ebeveynler, 529 tasarruf planındaki para miktarının, federal hükümet finansal yardımın uygunluğunu belirlediğinde genel varlıklarının bir parçası olarak kabul edildiğini bilmelidir. Bazı öğrenciler, 529 tasarruf hesabının ve diğer varlıkların değerine bağlı olarak, başka türlü kazanabilecekleri federal finansal yardımı kaybedebilir.
Para çekme prosedürleri ve ödenekler, insanların açıkça anlamaları gereken 529 plan kurallarıdır. Uygun prosedürlere uyulmaması durumunda, 529 planının yararlanıcısı, çektiği fonlar için bir ceza ödemek zorunda kalabilir. Bu ücret genellikle yüzde ondur.
529 tasarruf planıyla ilgili önemli vergi sonuçları da vardır. Vergi yardımı, bu tür bir üniversite tasarruf planının bu kadar popüler olmasının nedenlerinden biridir. Bununla birlikte, birçok emeklilik veya üniversite tasarruf seçeneği gibi, her 529 planında kimin katkıda bulunabileceği, ne kadar katkıda bulunabileceği ve vergilerinde bir kesinti olarak talep edebileceği ve bu kişi için tam kuralların veya vergi avantajlarının ne olduğu konusunda farklı kuralları vardır.
Üniversite masraflarını ödemek için 529 tasarruf planını kullanma zamanı geldiğinde, nitelikli bir eğitim harcamasının ne olduğuna ilişkin kuralları anlamak önemlidir. 529 plan kuralının çoğu, 529 hesabındaki fonlarla telafi edilebilecek harcamaların bir listesini sağlar. Listede bulunmayan harcamalar için 529 plan fonunun kullanılması ciddi cezalara neden olabilir.
