Mavi sayfa, Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu'na (SEC) faaliyetleri hakkında bilgi vermek için bir temizleme şirketi tarafından gönderilen bir rapordur. Bu belgeler SEC tarafından talep edilmesi halinde gönderilir ve ayrıca ticaret faaliyetlerini izlemek için diğer düzenleyici kurumlar tarafından da kullanılır. Talep üzerine mavi sayfa gönderilmemesi, mali piyasalarda yer alan firmaların izleme, düzenleme ve yatırımcının güvenliğini kolaylaştırmak için tasarlanan yasal düzenlemelere uyması beklendiğinden, yasal cezalara sebep olabilir.
1980'lerin sonuna kadar, bu belge adını açıklayan gerçek mavi sayfalara gönderildi. Elektronik dosyalama tekniklerinin ortaya çıkmasıyla birlikte firmalar elektronik mavi sayfalara geçmeye başladı ve bugün elektronik dosyalama tercih edilen yöntem. SEC anında elektronik dosyalama alabilir ve dosyalama dosyalarının veritabanları ile uyumludur, hızlı bir şekilde saklanmalarına olanak sağlar ve aynı zamanda diğer firmaların önceki dosyalamaları ve dosyalamaları ile çapraz referansta bulunur. Bu, doğru bilgilerin hızlı değişimini kolaylaştırır.
Mavi kâğıt üzerinde, şirket, firma tarafından ele alınan herhangi bir menkul kıymetin adı, işlem tarihleri ve işlemlerin yapıldığı fiyatlar hakkında bilgi vermektedir. Her bir işlemin büyüklüğü, katılan tarafların adları ile birlikte de bildirilmelidir. Bu bilgiler, temizleme firması tarafından kendi kayıtlarında kolayca bulunabilmeli ve eğer değilse, firmanın kayıt ve işlem takibi, firmanın yönetimi ve prosedürleriyle ilgili bir sorun olduğunu gösteren bir zorluk olduğunu göstermektedir.
SEC, usulsüzlük belirtileri veya kaygı işlemleri için mavi bir sayfayı inceleyebilir. Çeşitli işlemlerin hesaplarını eşleştirmek için diğer kamuya açık dosyalarla da karşılaştırılabilir. Bir işlemle ilgili bir şey SEC düzenleyicilerinin endişelerini uyandırırsa, işlem ve ilgili taraflar hakkında daha fazla bilgi edinmek için bir soruşturma başlatabilirler. Örneğin, bir takas firmasının mavi sayfası içeriden öğrenenlerin ticareti veya diğer sahte işlemlerin kanıtlarını ortaya çıkarabilir.
SEC gibi düzenleyici kurumların, menkul kıymetler ve diğer finansal ürünlerin alım satımı ile ilgilenen insanlar için güvenli olmalarını sağlamak için finansal piyasaları izlemeleri beklenmektedir. Ayrıca, onların izlenmesi, ekonomiyi bir bütün olarak korumak için tasarlanmıştır, zira esnaf ve diğer finansal faaliyetlerle ilgili sorunlar daha büyük ekonomik sorunlar yaratabilir. Örneğin, çökmekte olan bir şirket, yatırımcıları paniğe sokarak, ekonomik kargaşaya ve finansal piyasaya doğrudan dahil olmayan kişiler için daha sonraki sorunlara neden olabilir.
