İsteğe bağlı hesaplar, aracı kurumun veya yetkili başka bir kişinin yatırımcının varlıklarını önceden yatırımcı ile işlemlerini temizlemeye gerek kalmadan yönetmesini sağlayacak şekilde yapılandırılmış yatırım hesaplarıdır. Bu yaklaşım genellikle, yatırımcının belirli bir aracı kurumda veya bir bireye büyük güven duyduğu ve tüm ticari kararları komisyoncuya veya başka bir kişiye devretecek kadar rahat hissettiği durumlarda kullanılır. Yatırımcı adına alım satım kararı alma yetkisi isteğe bağlı herhangi bir hesaba sahip olmakla birlikte, yatırımcı hesabın sahibi olarak kalır ve herhangi bir zamanda ayrıcalıkları iptal etme yeteneğine sahiptir.
Bazen kontrollü bir hesap veya yönetilen hesap olarak adlandırılır, isteğe bağlı bir hesabın asıl avantajı, yatırımcının istediği gibi yatırım sürecine katılmasına izin vermesidir. Kariyer veya aile kaygılarıyla aşırı derecede meşgul olan bireyler, sık sık isteğe bağlı bir hesap oluşturmayı bir yatırım portföyü oluşturmak için ideal bir yol olarak bulurlar. Güvenilir bir kişinin yatırımları yönetmesi nedeniyle, yatırımcının potansiyel alımları araştırmak, gelecekteki performanslarını yansıtmak veya yakın bir zamanda satış için belirli bir güvenliğin satışa sunulması gerekip gerekmediğini merak etmek gerekmez.
Portföyünü üçüncü bir tarafça yönetmeyi seçen yatırımcı, işletmelerin mevcut durumuna, mevcut performans seviyelerine ve son dönemde ne kadar getiri elde edildiğine bakma yeteneğine sahiptir. İsteğe bağlı hesabın yöneticisinin yatırımcıya periyodik raporlar sunması veya yatırımcının İnternet üzerinden güvenli bir kanal üzerinden son aktiviteyi gözden geçirmesi için düzenleme yapması alışılmadık bir durum değildir.
Herhangi bir zamanda, yatırımcı isteğe bağlı hesabı yöneten kişinin veya bireyin ayrıcalıklarını iptal etme kabiliyetine sahiptir. Bu tür bir eylem, yatırımcı yöneticinin yatırımcının yararına olan kararları vermediğinden şüphelenmeye başladığında başlayabilir. Diğer zamanlarda, yatırımcı yatırım sürecine daha aktif bir şekilde dahil olmak isteyebilir. Bu durumda, isteğe bağlı hesabın yöneticisi ve yatırımcı, çeşitli yönetim işlevlerini yatırımcıya kademeli olarak devretmek için bir plan geliştirebilir, böylece sorumlulukların göçü sırasında bir miktar devamlılık sağlanır.
