Değişken kârlılıklar satan bir sigorta şirketi, tüm potansiyel müşterilere, yıllık gelir broşürü adı verilen bir sözleşmeye genel bakış sağlamalıdır. Müşterilerin, değişken yıllık bir sözleşmenin detaylarını, maliyetlerini ve mevcut faydalarını anlamalarına yardımcı olur. Bir yıllık ödeme teminatının amacı, tüketicilere, değişen yıllık gelirlerin alımı konusunda bilinçli bir karar vermelerine yardımcı olmaktır. Sabit gelir oranları tahminleri daha az yaygındır ve ayrıntılı bilgi genellikle tüketicilere diğer biçimlerde sunulur.
Değişken yıllık gelir primi, genellikle sözleşmeyle satın alınabilecek isteğe bağlı sürücüleri, sözleşmeye tabi tutulan kişiye ücretler ve diğer harcamalar, yatırım seçenekleri ve finansal olayları içerir. Finansal olayları genellikle her yatırım seçeneğine tahsis edilen toplam fonları ve geçmiş performanslarını içerir. Yatırım seçenekleri arasında para çekme ve taşınma talimatları genellikle izahnameye de dahil edilir.
Değişken yıllık sözleşme sözleşmesinde farklı yatırım seçeneklerine alt hesaplar denir. Bu alt hesaplar yatırım fonlarına benzer ve getirileri borsaya bağlanır. Yıllık gelir raporu, belirli bir yıllık ödenekle birlikte sunulan tüm alt hesaplar hakkında ayrıntılı bilgi içerir. Bu bilgiler yatırım hedefi, fon yöneticisi, yatırım tarzı ve her bir alt hesapta tutulan hisse senetlerini içerir. Doğrudan borsa performansına doğrudan bağlı olmayan bir para piyasası hesabı gibi düşük riskli, sabit bir yatırım seçeneği genellikle dahil edilir.
Amerika Birleşik Devletleri'nde değişken yıllık sözleşme, Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) tarafından düzenlenen tescilli menkul kıymet ürünleridir. Değişken yıllık sözleşme sözleşmesi satın alınmadan önce tüketicilere yıllık ödeme provası sunulması gereken SEC'dir. Prospektüs basılı kopya şeklinde teslim edilebilir ve postalanıp müşteriye teslim edilebilir. Ayrıca müşterinin kolayca erişebileceği ve çıktı alabileceği bir şirket web sitesinde de yayınlanabilir.
SEC ayrıca tüm değişken kârlılık sözleşmesi sahiplerinin mevcut yatırım seçenekleriyle ilgili değişikliklerden haberdar edilmesini gerektirir. Yıllık ödeme provizyonunda değişiklik yapıldığında, veren sigorta şirketi tüm mevcut değişken yıllık sözleşme sözleşmesi sahiplerine bir güncelleme veya ek gönderir. Tüm ekler, revize edilmiş izahnameler düzenleyen sigorta şirketi tarafından sağlanana kadar, izahname ile birlikte yeni müşterilere de sağlanmalıdır.
Sabit senelik sözleşmeleri menkul kıymet ürünleri değildir. Sonuç olarak SEC tarafından düzenlenmezler. Bir prospektüs genellikle gerekli olmamakla birlikte, bazı sigorta şirketleri sabit yıllık gelir tahminleri çıkarmaktadır. Diğer sigorta şirketleri, sabit yıllık yıllık sözleşme bilgilerini broşür veya başka bir biçimde sunarlar.
Yıllık gelir broşürü genellikle uzun bir belgedir. Bir broşürün 100 sayfadan uzun olması nadir değildir. Potansiyel değişken yıllık kazanç alıcıları, yıllık sözleşme ile ilgili tüm bilgileri gözden geçirebilir ve sözleşmenin, alıcının yatırım hedeflerine uygun olmasını sağlayabilir. Bireyler ayrıca bu bilgileri gözden geçirmek ve yatırım ihtiyaçlarına en uygun değişken yıllıklığı seçmek için yatırım danışmanlarına güvenebilirler. Bu durumda, değişken yıllık sözleşme sözleşmesini gerçekten satın alan kişinin bir broşürü hazır bulundurulmalıdır.
