Site planlamacıları, bir bireyin mülkiyeti ile ilgili tüm varlıkların düzenlenmesine yardımcı olan ve böylece mülkün faydalanıcılarının mirastan en yüksek faydayı sağlaması için yardımcı olan profesyonellerdir. Genelde, bu, mülk işlerinin, sevilenler için bir miras sağlarken yasal olarak vergileri en aza indirmeye yardımcı olacak şekilde düzenlenmesini de içerir. Bir emlak planlayıcısının en etkili emlak planını oluşturmak ve yine de faydalanıcının isteklerine uymak için ele alacağı birkaç önemli husus vardır.
Herhangi bir emlak planlayıcısının ele alacağı ilk görevlerden biri, halihazırda yürürlükte olan varlıkların tam bir değerlendirmesidir. Amaç, esasen şu anda mülkiyete dahil olan her şeyi ve şu anda her bir varlığın hangi biçimde mevcut olduğunu anlamaktır. Bu, emlak planlamacısına, mülkün yapısını şekillendirmeye başlamak için bir başlangıç noktası sağlar; sonuçta, yararlanıcının ve mülkün bir bölümünü miras alan tüm yararlanıcıların çıkarları doğrultusunda çıkarlar.
Gayrimenkulün mevcut durumunu değerlendirdikten sonra, bir emlak planlamacı genellikle mal varlıklarının faydalanıcılar arasında nasıl paylaşılacağı konusunda hedeflerinin ne olduğunu belirlemek için genellikle faydalanıcı ile görüşür. Yararlanıcının sevdiklerinize miras yoluyla ne sağlamak istediğini bilmek, emlak planlamacısının bu hedeflere ulaşmak için nasıl yapılacağı konusunda yapıcı önerilerde bulunmasına yardımcı olabilir. Örneğin, eğer faydalanıcı, yardımcının çocuklarına devam eden bir tür maddi destek sağlayan bir miras oluşturmak istiyorsa, emlak planlayıcısı bir aile şirketinin kurulmasını önerebilir. Bu tür bir emlak planlaması mülk ve yatırımları, yararlanıcı olarak adlandırılan herkes için sabit bir aylık veya yıllık gelir sağlayacak şekilde yöneten bir yapı oluşturur.
Herhangi bir emlak planlayıcısının temel hedeflerinden biri, müşterilere tüm vergi yasalarına uymak için siteyi yapılandırma yolları hakkında tavsiyelerde bulunmak, ancak vergiyi minimumda tutmaktır. Bunu yapmak, mevcut varlıkların daha fazlasını faydalanıcıların ellerine koymasına yardımcı olur ve böylece yararlanıcının hedeflerinin gerçekleştirilmesini kolaylaştırır. Bu açıdan, emlak planlamacısının yürürlükteki vergi yasalarını ve halihazırda mülkü oluşturan varlıkları nasıl etkilediğini bilmesi gerekir. Site planlayıcısı, yararlanıcıya, genel planlama stratejisinin bir parçası olarak bazı varlıkları daha az vergiye tabi olan başka formlara dönüştürmesinde yardımcı olabilir.
