Temel yatırım analizi, potansiyel bir yatırımcının yatırım ile ilgili herhangi bir karar vermeden önce bir organizasyon veya iş sektörünün incelemesini veya incelemesini gerçekleştirdiği bir prosedürdür. Temel bir yatırım analizinin temel amacı, yatırımcının işin değerli bir girişim olmasını sağlamaktır. Örneğin, eğer bir yatırımcı ABC şirketine bir miktar hisse satın alırsa, böyle bir yatırımcı kuruluşun temel bir yatırım analizini yapma konusunda tavsiye edilen iş kararını alabilir.
Böyle bir temel yatırım analizi, mutlaka borsadaki şirket hisselerinin değerlerinin, net karların, büyüklüklerin, büyüme oranlarının, zayıflıkların, güçlü yönlerin ve gelecek tahminlerinin değerlendirilmesini içerecektir. Temel bir yatırım analizi yapmanın araçlarından biri Güçlü, Zayıf Yönler, Fırsatlar, Tehditler (SWOT) aracıdır. SWOT'ta belirtilen temel ilkelerin potansiyel bir şirkete uygulanması, yatırımcının böyle bir şirketin iyi bir yatırım olup olmadığına karar vermesini sağlayacaktır. Şirketin güçlü yanları, faaliyet alanı ve kapsamı gibi faktörleri içerebilirken, zayıf yönleri mevcut teknolojinin kullanılmamasını içerebilir. Fırsatlar yeni dış pazarları içerebilirken, tehditler tüketiciler tarafından talepte bir düşüş içerebilir.
Bir şirket dışında, bir yatırımcı, potansiyelleri veya tuzakları bulmak amacıyla bir iş sektörüne temel bir yatırım analizi yapabilir. Örneğin, petrol ve gaz sektörüne yatırım yapmak isteyen bir yatırımcı, yalnızca bir şirkette değil genel olarak sektör üzerinde temel bir yatırım analizi yapabilir. Böyle bir yatırımcı, o sektörle ilgili bir şirket kurmaya çalışıyor olabilir ve böyle bir iş girişiminin ne kadar karlı ya da başarılı olacağını bulmaya çalışıyor olabilir.
Bir şirketin nakit akış tablosu, şirketin analizi sırasında çalışılan önemli hususlardan biridir. Nakit akışı, nakitin şirkete olduğu kadar dışarı akmasıdır. Şirketin nakit akışının analizi, borç ödeme seviyesinin ortaya çıkmasına yardımcı olacaktır. İyi bir nakit akışı, şirketin finansal olarak güçlü veya solventli olduğu anlamına gelirken, zayıf bir nakit akışı, şirketin iflas etmiş veya finansal olarak zayıf olabileceği anlamına gelir. Nakit akışı, gelecekteki olası beklentilerle ilgili gelecek tahminlerinin yapılmasına da yardımcı olur. Bu, şirketin ve potansiyel yatırımcıların şirketin hayatta kalması ve başarısı konusunda kesinti yapmasını mümkün kılar.
