Sorunlu borç yeniden yapılandırma (TDR), borç verenin finansal sıkıntı içinde olduğunu ve borcunu ödemekte olduğu gibi ödeyemediğini kabul eden bir borç verene borç vermede taviz verilmesi işlemidir. Borç verenler, borç verenlerin defterlerinde sorun yaratmayacakları için kredileri mevcut durumuna geri getirme çabasıyla, borç vermeyen kredilerde sorunlu yeniden yapılanma ile meşgul olabilirler. Bir kredinin yerine getirmediği, ancak yakında olacağı durumlar da olabilir ve borç veren krediyi güncel tutmak için bu gerçekleşmeden önce yeniden yapılandırmayı kabul edecektir.
Borcun yeniden yapılandırılmasının iki temel yolu vardır. İlk durumda, borçlu borç koşullarını yerine getirmek için varlıkları borç verene transfer edebilir. Bunun klasik örneği, teminat olarak verilen bir varlığın borç verene el koyup borcu karşılamak için satıldığı bir haciz veya işten çıkarma işlemidir. Ancak, borç verene borç verebilmek için borç verenle anlaşarak diğer varlık türlerini de devredebilir.
Diğer bir seçenek ise borç şartlarını değiştirmektir. Bu sorunlu borç yeniden yapılandırma biçiminde borç veren, çözülen borcun bir kısmını dikkate alarak faiz oranlarını düşürmeyi, geri ödeme koşullarını değiştirmeyi ve hatta borcu yazmayı kabul edebilir. Borç verenler bazen terimleri değiştirmeyi tercih ederler, çünkü varlık alma ve satma işlemlerini yapmak istemezler. Borç veren, borcun şartlarda bir değişiklik yaparak geri kazanılabileceğine inanıyorsa, bu seçeneği dikkate alacaktır.
Mali sıkıntıda olan borçluların borçlularına, sorunlu borç yeniden yapılandırma seçenekleriyle ilgili olarak, er ya da geç yaklaşmaları gerekir. Borç verenler, kredi hala iyi durumdayken müzakere konusunda daha istekli olabilirler ve borçluların çoğu zaman önemli destekleyici evrakları doldurmaları gerekir, bu nedenle vaktinden önce hazırlanmanın faydası vardır.
Borçlulara sorunlu borçların yeniden yapılandırılması için başvuru yapma, müzakere etme ve edinme süreçlerinde yardımcı olan yasal profesyoneller vardır. Birçok borçlunun sıkıntılı olduğu pazarlarda, borç vermenin zor olabileceği uygulamalarla o kadar boğulabilir ki. Bir avukat süreci pürüzsüzleştirebilir ve hızlandırabilir; çünkü yeniden yapılandırma adımlarına aşinadır ve davaya daha hızlı bir şekilde ilerlemek için uygulanabilecek özel borç vericide deneyim sahibi olabilir.
