Was ist ein Bypass -Vertrauen?

Der Bypass -Trust ist häufig Teil der Gesamtstrategie, die bei der ordnungsgemäßen Übertragung von Immobilien und Vermögenswerten im Falle des Todes eingesetzt wird.Im Allgemeinen wird ein Bypass -Trust angeordnet, um diese Übertragung von einem Elternteil zu einem Kind oder in einigen Fällen von einem Ehepartner zum anderen zu ermöglichen.Es gibt mehrere typische Bestimmungen, die in dieser Art von unwiderruflichem Vertrauen enthalten sind, um sicherzustellen, dass die Absichten des Verstorbenen ordnungsgemäß durchgeführt werden.Bypass Trusts tragen im Wesentlichen dazu bei, sicherzustellen, dass der Nachlass so angeordnet ist, dass die Nachlasssteuern innerhalb der Vergangenheit gehalten werden und dass die Vermögenswerte des Nachlasses in einer Weise verwendet werden, die in den vom Verstorbenen beschriebenen Bedingungen verwendet wird.

Ein Bypass -Trust arbeitet normalerweise daran, eine Reihe von Bedingungen festzulegen, die langfristig für Angehörige angesehen werden.Zu diesem Zweck gibt es in der Regel Bestimmungen, die die Höhe der Abhebungen aus dem Trust im Laufe der Zeit kontrollieren und das Vermögen innerhalb des Trusts schützen, wenn der Begünstigte des Trusts eine bestimmte Auswahl an Finanzereignissen heiraten oder erleben sollte.Im Wesentlichen schützen diese Arten von Bestimmungen den Begünstigten vor dem Verlust der finanziellen Sicherheit, die offenbar die ursprüngliche Absicht war, den Bypass -Trust zu schaffen., vorbehaltlich der Genehmigung des Testamentsvollstreckers der Vertrauensvereinbarung.Dies kann die Fähigkeit umfassen, Vermögenswerte zurückzuziehen, die für die Weiterbildung, medizinische Notfälle oder den Zweck eines Hauses verwendet werden können.Oft umfasst der Bypass -Trust auch Bestimmungen für eine monatliche oder jährliche Lebensberechtigung, mit dem Verständnis, dass der Betrag angepasst werden kann, um Änderungen in der Wirtschaft zu ermöglichen.

Zusammen mit Bestimmungen, die spezifische Zwecke beinhalten, ermöglichen viele Vertrauen der Art, dass eine begrenzte Menge an Mitteln jährlich für Situationen zurückgezogen werden kann, die im Treuhandvertrag nicht speziell behandelt werden.In einigen Fällen kann dies ein fester Betrag des Prinzipwerts des Trusts sein, oder dieser Ermessensbetrag kann auf dem Betrag der im vorherigen Kalenderjahr vom Nachlass erzielten Zinserträge beruhen.