Τι είναι η προεξόφληση λογαριασμού;

Επίσης, γνωστή ως προεξόφληση του νομοσχεδίου, μια έκπτωση λογαριασμού είναι μια διαδικασία που περιλαμβάνει την αποτελεσματική πώληση ενός λογαριασμού σε μια τράπεζα ή παρόμοια οντότητα για ένα ποσό που είναι ελαφρώς μικρότερο από την τιμή PAR και πριν από την ημερομηνία λήξης που σχετίζεται με το νομοσχέδιο ανταλλαγής.Ο οφειλέτης προσφέρει την πληρωμή στον νέο ιδιοκτήτη του λογαριασμού με έκπτωση στο πλήρες ποσό που συμφωνήθηκε αρχικά.Αυτή η προσέγγιση επιτρέπει στον εκδότη του νομοσχεδίου να λαμβάνει μετρητά πριν από την πραγματική ημερομηνία λήξης που σχετίζεται με το λογαριασμό, επιτρέποντας επίσης στον αγοραστή να κάνει ένα μέτριο κέρδος στην προκαταβολή μετρητών που επεκτείνεται στον δημιουργό του λογαριασμού.

Ένας από τους ευκολότερους τρόπους κατανόησης του τρόπου με τον οποίο λειτουργεί το Bill Excuning είναι να εξετάσει ένα νομοσχέδιο ανταλλαγής που εκδίδεται από την ABC Company στον πελάτη της, την XYZ Company.Η ABC Company αποφασίζει να μετρήσει στον εκκρεμή νομοσχέδιο προκειμένου να χρησιμοποιήσει τα έσοδα τώρα και όχι αργότερα.Για το σκοπό αυτό, η ABC προσεγγίζει μια τράπεζα με μια προσφορά για την πώληση του λογαριασμού για το 90% της αξίας PAR.Η τράπεζα εξετάζει τη συναλλαγή και αποφασίζει ότι η συμφωνία είναι βιώσιμη.Μετά την έγκριση, η ABC λαμβάνει το 90% της αξίας του νομοσχεδίου και δίνει εντολή στην εταιρεία XYZ να παραδώσει την πληρωμή στην τράπεζα.Μόλις η τράπεζα λάβει πλήρη πληρωμή από το XYZ, η συμφωνία θεωρείται πλήρης.

Υπάρχουν διάφοροι παράγοντες που θα εξετάσει ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα πριν επιλέξει να συνάψει μια συναλλαγή έκπτωσης λογαριασμού.Κάποιος έχει να κάνει με το βαθμό κινδύνου που σχετίζεται με την πραγματοποίηση της αγοράς.Αυτό συνήθως σημαίνει την αξιολόγηση του εμπλεκόμενου οφειλέτη για να προσδιορίσει ποιος βαθμός κινδύνου υπάρχει ότι είτε θα διευθετήσει το νομοσχέδιο αργά είτε ακόμα και την αδυναμία του χρέους εντελώς.Ο χρόνος που παραμένει μέχρι το νομοσχέδιο να οφείλεται είναι επίσης μια σκέψη, με τα ιδρύματα να ευνοούν μια μικρότερη διάρκεια μεταξύ της αγοράς του οργάνου και της πλήρους πληρωμής.Υποθέτοντας ότι το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα καθορίζει ότι ο βαθμός κινδύνου είναι εντός ενός αποδεκτού εύρους, η συναλλαγή μπορεί να ολοκληρωθεί και ο δημιουργός του νομοσχεδίου που αντισταθμίζεται με ένα συμφωνημένο ποσοστό της συνολικής αξίας του νομοσχεδίου.

Μέρος της διαδικασίας έκπτωσης λογαριασμού θα περιλαμβάνει τη δημιουργία συμβατικής ρύθμισης μεταξύ του πωλητή και του αγοραστή του εμπορικού λογαριασμού.Συνήθως, οι όροι της σύμβασης προσδιορίζουν το ποσοστό που πρέπει να καταβληθεί στον πωλητή και περιλαμβάνει επίσης διατάξεις που προστατεύουν τον αγοραστή σε περίπτωση που το νομοσχέδιο δεν καταβάλλεται σύμφωνα με τους όρους.Αυτό μπορεί να περιλαμβάνει την επιβολή καθυστερημένων αμοιβών ή άλλων χρεώσεων ή ακόμη και τελικά την κατοχή του πωλητή υπεύθυνο για την πλήρη πληρωμή της υποχρέωσης έκπτωσης του λογαριασμού, εάν ο οφειλέτης πρέπει να αδυνατεί από το οφειλόμενο υπόλοιπο.