Τι είναι το Stretch IRA;

Το Stretch IRA είναι ένας ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA) που έχει δημιουργηθεί για να μεγιστοποιήσει την περίοδο της φορολογικής αναβολής, ακόμη και στο σημείο επέκτασης των αποδοχών που έχουν αναβληθεί από το φόρο στην επόμενη γενιά.Αυτός ο τύπος δομής επιτρέπει στους επιζώντες ή τους δικαιούχους του ιδιοκτήτη του IRA να διεκδικήσουν μεγαλύτερες περιόδους αναβολής, καθώς τα περιουσιακά στοιχεία του IRA κατανέμονται σύμφωνα με τις οδηγίες που άφησαν ο αποθανών.Η ικανότητα να αναβάλλει τους φόρους για μεγάλο χρονικό διάστημα καθιστά δυνατή στους δικαιούχους να προβούν σε ρυθμίσεις για την καταβολή οποιωνδήποτε εφαρμοστέων φόρων που σχετίζονται με τα χρήματα που εισπράττονται από τον IRA σε οποιαδήποτε δεδομένη φορολογική περίοδο.

Όσον αφορά την οργάνωση ενός κτήματος, η δημιουργία ενός Stretch IRA είναι μια απλή διαδικασία που βοηθά στην ελαχιστοποίηση της γραφειοκρατίας που συχνά εμπλέκεται στην καθιέρωση των υποθέσεων ενός ατόμου μετά το θάνατο.Ως επί το πλείστον, η ίδρυση του Stretch IRA είναι η ίδια με κάθε τύπο ατομικού λογαριασμού συνταξιοδότησης.Αυτό που είναι διαφορετικό είναι ότι ο ιδιοκτήτης του λογαριασμού καθορίζει ποιος πρόκειται να κληρονομήσει τα περιουσιακά στοιχεία που περιέχονται στο Stretch IRA.Σε περίπτωση που αρκετοί δικαιούχοι πρέπει να μοιραστούν τα χρήματα που κατατίθενται στο Stretch IRA, ο ιδιοκτήτης καθορίζει εκ των προτέρων ποιο ποσοστό των εκταμιευμένων κεφαλαίων θα πρέπει να διαβιβαστεί σε κάθε δικαιούχο.

Η χρήση της επιλογής Stretch IRA έχει πολλά οφέλη.Πρώτον, ο ιδιοκτήτης του λογαριασμού μπορεί να είναι σίγουρος ότι τα συλλεγόμενα μετρητά στον λογαριασμό θα διανεμηθούν στο πρόσωπο ή τα πρόσωπα που ονομάζονται δικαιούχοι.Ένα δεύτερο πλεονέκτημα είναι ότι τα χρήματα του IRA μπορούν να διανεμηθούν για μεγαλύτερο χρονικό διάστημα.Αυτό σημαίνει ότι ένας γονέας μπορεί να δομήσει τον τεντώματος IRA έτσι ώστε τα παιδιά να μπορούν να λαμβάνουν εκταμιεύσεις ετησίως για μια περίοδο πολλών ετών, παρέχοντάς τους ένα βαθμό οικονομικής ασφάλειας.Οι εκταμιεύσεις σε περίπτωση θανάτου του κατόχου του λογαριασμού, είναι σημαντικό να αφήσουμε κάθε δικαιούχο να γνωρίζει εκ των προτέρων ότι ο ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης είναι δομημένος με αυτόν τον τρόπο.Με αυτόν τον τρόπο επιτρέπει τους παραλήπτες των εκταμιεύσεων να οργανώσουν τα δικά τους οικονομικά με τρόπο που να φιλοξενεί τους φόρους που θα προκύψουν, μόλις ολοκληρωθεί η περίοδος αναβολής.