Apa itu pembiayaan piutang akun?

Dari waktu ke waktu, perusahaan mungkin memerlukan sumber pendapatan untuk melewati titik kasar, atau untuk membiayai proyek yang diharapkan menghasilkan dividen besar.Ketika jenis situasi ini muncul, ada opsi pendanaan piutang sebagai cara untuk melanjutkan operasi sambil menyelesaikan masalah yang menciptakan crunch sementara.

Ada dua alternatif berbeda dalam hal pembiayaan piutang.Pemberi pinjaman dapat menggunakan rata -rata pendapatan piutang bulanan sebagai dasar untuk memperpanjang pinjaman.Jumlah pinjaman akan mengambil jumlah penuaan rata -rata debitor akun, konsistensi pendapatan tagihan bulanan yang dihasilkan oleh akun pelanggan, dan jumlah pembayaran yang biasa diterima per bulan.

Seiring dengan jumlah total pinjaman, faktor -faktor ini juga akan digunakan untuk menentukan jumlah pembayaran bulanan pada pinjaman.Dengan alternatif ini, perusahaan mempertahankan semua kendali atas piutang dan bertanggung jawab untuk menangani koleksi, memposting pembayaran, dan semua fungsi akuntansi yang biasa.Secara umum, ini adalah alternatif yang bisa diterapkan untuk perusahaan yang dalam krisis uang jangka pendek karena beberapa alasan, dan membutuhkan dana untuk melewati enam bulan hingga satu tahun.

Untuk perusahaan yang berusaha berkumpul kembali setelah semacam krisis besar, seperti menggunakan sumber daya untuk melawan upaya pengambilalihan, konsep anjak piutang sebagai alat pendanaan piutang adalah praktik umum.Pemberi pinjaman yang berspesialisasi dalam bentuk pembiayaan piutang ini biasanya membebankan biaya tetap per periode penagihan, ditambah persentase tetap dari total pendapatan tagihan untuk periode tersebut.Sebagai gantinya, mereka memperhitungkan total pendapatan tagihan, lebih sedikit persentase mereka, dan memajukan jumlah itu kepada perusahaan.

Dengan pengaturan semacam ini, pemberi pinjaman mengasumsikan kontrol menerima semua pembayaran atas faktur yang dikeluarkan oleh perusahaan, mengambil alih proses pengumpulan, dan memasok perusahaan dengan laporan berkala tentang pembayaran yang diterima.Ini memungkinkan perusahaan untuk masih memposting pembayaran dalam sistem penagihan mereka, jadi ada catatan yang akurat tentang apa yang dibayarkan dan apa yang beredar.

Biasanya, debitur akun tidak dapat dilepaskan dari pengaturan pembiayaan piutang hingga persyaratan sepenuhnya diselesaikan sepenuhnya.Sementara bentuk pinjaman dari pendanaan piutang memiliki titik akhir yang jelas ketika pinjaman dilunasi, jenis anjak dari pembiayaan piutang mungkin lebih sulit diatur.Bekerja dengan pemberi pinjaman anjak untuk menentukan kapan batch faktur terakhir akan diperhitungkan dan membuat pengaturan untuk melunasi faktur luar biasa yang diperhitungkan akan menjaga proses dipesan, sehingga pelanggan tidak bingung tentang di mana harus mengirimkan pembayaran.