Phân tích tỷ lệ ngành là gì?

Phân tích tỷ lệ ngành là một phương pháp nghiên cứu các công ty bằng cách đánh giá các chi tiết tài chính của ngành mà họ sinh sống.Điều này được thực hiện thông qua việc sử dụng các tỷ lệ tài chính, là các phép đo toán học được thiết kế để đánh giá các khía cạnh kinh doanh chính như lợi nhuận, hiệu quả và quản lý nợ.Tiến hành phân tích tỷ lệ ngành phù hợp đòi hỏi phải tổng hợp tất cả các tỷ lệ tài chính khác nhau cho tất cả các doanh nghiệp thích hợp trong một ngành và sau đó tính toán các tỷ lệ trung bình cho toàn bộ ngành.Nó cho phép các nhà phân tích nghiên cứu toàn bộ ngành công nghiệp hoặc so sánh các tỷ lệ của một doanh nghiệp với mức trung bình của toàn bộ ngành. Phân tích tài chính thường cần phải chú ý đến thông tin số được thu thập từ các báo cáo thu nhập và bảng cân đối của công ty.Vấn đề với thông tin này là nó thực sự có thể gây hiểu lầm mà không cần một số loại bối cảnh nào đó.Ví dụ, so sánh tỷ lệ lợi nhuận của một công ty trong ngành bán lẻ với tỷ lệ tương tự của một đại lý xe hơi là vô nghĩa.Các ngành công nghiệp khác nhau có hoàn cảnh tài chính khác nhau xung quanh họ.Một phân tích tỷ lệ ngành có hiệu quả trong việc sắp xếp tất cả các thông tin này thành một cách ngắn gọn và hữu ích. Để biên dịch phân tích tỷ lệ ngành, trước tiên cần phải hiểu cách thức hoạt động của tỷ lệ tài chính.Các tỷ lệ lấy hai mẩu thông tin tài chính, chẳng hạn như, ví dụ, một tài sản của công ty và doanh thu của nó, chia cái này sang cái kia và xuất hiện với một số mô tả hiệu suất của một khía cạnh của một doanh nghiệp.Trong số nhiều lĩnh vực mà tỷ lệ giúp chiếu sáng là lợi nhuận, thanh khoản, hiệu quả, tiềm năng tăng trưởng trong tương lai và sự phụ thuộc vào nợ. Các tỷ lệ này phải được biên soạn cho mỗi công ty bao gồm một ngành công nghiệp.Tại thời điểm đó, một phân tích tỷ lệ ngành yêu cầu lấy trung bình của từng tỷ lệ cụ thể.Theo cách này, ngành công nghiệp có thể được đo lường như một toàn bộ.Vì những con số thô này có ít ý nghĩa mà không có một số phương tiện so sánh, tỷ lệ trong những năm ngay trước năm nay được xem xét.Các tỷ lệ sau đó có thể đưa ra một bức tranh về các xu hướng tích cực hoặc tiêu cực trong ngành.

Thực hiện phân tích tỷ lệ ngành cho phép các nhà quản lý của một công ty duy nhất trong ngành tích lũy một tập hợp các số liệu thống kê cho doanh nghiệp của chính họ.Các nhà quản lý có thể sử dụng các tỷ lệ ngành này làm điểm chuẩn.Bằng cách so sánh nơi các tỷ lệ riêng của họ được so sánh với các điểm chuẩn, các nhà quản lý có cách biết liệu doanh nghiệp của họ có theo kịp các đối thủ cạnh tranh hay không.Nếu một số tỷ lệ còn thiếu, họ cũng biết những lĩnh vực của doanh nghiệp cần được giải quyết.