Một khoản tiền mặt hàng năm là gì?

Một khoản tiền mặt hàng năm là một loại giao dịch tài chính liên quan đến việc chọn nhận tổng giá trị của niên kim trong một khoản tiền thay vì trong một loạt các khoản thanh toán trong một khoảng thời gian.Cách tiếp cận này đôi khi được sử dụng với các khu định cư có cấu trúc, thừa kế, thanh toán từ chính sách bảo hiểm hoặc thậm chí với quá trình rút tất cả số tiền thu được từ kế hoạch nghỉ hưu cùng một lúc.Mặc dù loại giao dịch này có thể khả thi trong một số tình huống nhất định, nhưng với một khoản tiền mặt niên kim có thể gây ra một số khó khăn nhất định, đặc biệt là về mặt thuế.Một trong những lợi ích chính của một niên kim là khả năng tận hưởng dòng thu nhập ổn định trong một khoảng thời gian.Thông thường, các tài sản làm cơ sở cho niên kim tiếp tục tạo ra doanh thu giúp thúc đẩy dòng thu nhập đó.Miễn là những tài sản đó hoạt động tốt, việc đầu tư vào niên kim có thể sẽ an toàn và cho phép người nhận hoặc người thụ hưởng nhận được những lợi ích đó trong một số năm.Nếu những tài sản đó đột nhiên mất giá trị và đe dọa làm suy yếu dòng thu nhập, việc chọn tiền mặt niên kim có thể là một giải pháp hợp lý, vì số tiền thu được từ tiền mặt có thể được đặt vào một số loại kế hoạch khác cho thấy nhiều lời hứa hơn về việc tạo ra thu nhập liên tục.Có những tình huống khác có thể kích hoạt sự cần thiết phải xem xét tiền mặt hàng năm.Khó khăn tài chính từ phía người nhận có thể yêu cầu thanh lý một vài tài sản, bao gồm cả chương trình niên kim.Mặc dù phương pháp này loại bỏ một nguồn thu nhập trong tương lai, biện pháp này có thể là cần thiết để chăm sóc các nhu cầu ngay lập tức không thể được quản lý theo bất kỳ cách nào khác.Thông thường, các cố vấn tài chính sẽ thúc giục các cá nhân khám phá tất cả các lựa chọn khác để quản lý các khoản nợ cấp bách trước khi giải quyết một khoản tiền mặt hàng năm.Cùng với việc loại bỏ một nguồn thu nhập trong tương lai, tiền mặt niên kim cũng có thể đưa ra một số vấn đề tiềm ẩn cần được xem xét trước khi tiền mặt được bắt đầu.Trách nhiệm thuế là một ví dụ.Trước khi chọn rút tiền từ một niên kim, điều quan trọng là phải xác định khoản thanh toán một lần đó sẽ làm gì về việc ảnh hưởng đến các khoản thuế cho thời hạn thuế hiện tại.Trong một số trường hợp, chiến lược sẽ đưa người nhận một cách hiệu quả vào khung thuế cao hơn, tạo ra một khoản nợ thuế lớn hơn.Điều này thường có thể tránh được bằng cách sắp xếp để tái đầu tư vào khoản thanh toán trong một kế hoạch khác cho phép trì hoãn thuế cho đến khi rút tiền.