Was ist ein gemeinsames lebendes Vertrauen?

Ein gemeinsames lebendes Vertrauen ist ein Trust, mit dem die Vermögenswerte von zwei Ehepartnern in einem einzigen Trust vereint werden.Manchmal als Bestandteil der Nachlassplanung verwendet, um den überlebenden Partner in der gesetzlich anerkannten Beziehung zu versichern, behält der Zugang zu allen Vermögenswerten, ohne dass ein Nachlassprozess durchgeführt werden muss.Es gibt eine Reihe von Möglichkeiten, um diese Art von Vertrauen zu strukturieren, sodass es notwendig ist, zu überlegen, welcher Ansatz verwendet werden sollte, um ein lebendiges Vertrauen zu errichten.Darüber hinaus gibt es einige potenzielle Nachteile, die vor der Erstellung und Fertigstellung dieser Art von finanzieller Vereinbarung berücksichtigt werden sollten.

In einigen Fällen fungiert das gemeinsame Living Trust als Alternative zu einem letzten Willen und Testament.Dieser Ansatz funktioniert gut, wenn die Absicht darin besteht, das Eigentum aller Vermögenswerte auf den überlebenden Partner zu übertragen, sobald der andere Partner gestorben ist.Für Paare, die keine Kinder oder andere Erben haben, an die sie sich erinnern möchten, bietet diese Vereinbarung den Vorteil, dass alle Vermögenswerte zum Zeitpunkt des Todes problemlos den Eigentümer wechseln.Ein gemeinsames lebendes Vertrauen wird als hervorragende Option angesehen, wenn der Nachlassprozess in der Region etwas kompliziert ist, da der überlebende Ehepartner diesen Prozess insgesamt umgehen kann.

Während ein gemeinsames lebendes Vertrauen in erster Linie darauf abzielt, dem überlebenden Ehepartner Zugang zu allen Vermögenswerten des Paares zu gewähren, bedeutet dies nicht, dass Kinder nicht in diese Anordnung einbezogen werden können.Zum Beispiel kann das Vertrauen strukturiert werden, um die Bezeichnung eines Co-Treuhande zu ermöglichen.Ein erwachsenes Kind als Co-Trustee schafft eine Situation, in der der Co-Treuige, wenn beide Eltern außer Betrieb sind und sein Vermögen nicht verwalten können, in ihrem Namen eintreten und handeln können.Sollten beide Elternteile gleichzeitig sterben, wie beispielsweise bei einem Unfall, kann der Co-Treuhande auch Schritte unternehmen, um das Vertrauen gemäß den Anweisungen in Bezug auf die Auszahlung dieser Vermögenswerte zu verwalten.

Trusts dieser Art können als widerruflich und unwiderruflich strukturiert werden.Mit einem widerruflichen gemeinsamen lebenden Vertrauen können Änderungen zu einem späteren Zeitpunkt unter bestimmten Umständen vorgenommen werden.Sollte sich das Ehepaar scheiden lassen, könnte diese Art von Vertrauen vollständig widerrufen oder überarbeitet werden, um die Veränderung in der Beziehung gerecht zu werden.Ein unwiderrufliches Vertrauen ist schwieriger zu ändern oder zu umgehen, obwohl dies manchmal erreicht werden kann, abhängig von den vorherrschenden Umständen und allen lokalen Gesetzen, die für die Funktion verschiedener Arten von Trusts gelten.

Ein Nutzen, der häufig für ein gemeinsames lebendes Vertrauen zitiert ist, ist die Fähigkeit, die Steuerbelastung effektiver zu verwalten.Insbesondere kann diese Art von Vertrauen die Notwendigkeit der Zahlung von Nachlasssteuern verringern oder manchmal beseitigen.Wenn der Wunsch ist, dem überlebenden Ehepartner die Kontrolle über das Vermögen für den Rest seines Lebens zu liefern, dann leiten Sie diese Vermögenswerte um, um Kinder oder Enkelkinder zu unterstützen, sobald beide Ehepartner verstorben sindbekannt als ein Dynastie -Vertrauen.Sollten es Kinder geben, die außer Betrieb sind und sich nicht für sich selbst kümmern können, könnte das Vertrauen zur ständigen Versorgung dieses Kindes verwendet werden.

Es gibt einige Nachteile mit einem gemeinsamen lebenden Vertrauen.Wenn die kombinierten Vermögenswerte der Ehepartner einen bestimmten Betrag überschreiten, kann der Nachlass mit einem höheren Steuersatz bewertet werden, wenn das Vermögen ausgezahlt wird.Trusts dieses Typs blockieren auch den Zugriff auf Informationen auf eine Weise, die Willen und Testamente nicht tun.Dies bedeutet, dass andere Verwandte und Erben keine Kopien der Vertrauensdokumente erhalten und feststellen können, ob sie Anspruch auf eines der im Nachlass enthaltenen Vermögenswerte haben.Dies ist zwar oft eine gute Sache, aber es kann problematisch sein, wenn der Co-Treuhande auch nicht mehr lebt.