Ποια είναι η διαφορά μεταξύ του Factoring και της έκπτωσης του τιμολογίου;

Factoring και η προεξόφληση τιμολογίων είναι δύο τεχνικές που χρησιμοποιεί μια εταιρεία για να βελτιώσει την ταμειακή της ροή.Κατά την παραγωγή τιμολογίων, οι εταιρείες πωλούν απλήρωτα τιμολόγια ή ανοικτές απαιτήσεις λογαριασμών σε τρίτους και λαμβάνουν μετρητά για το τιμολόγιο.Η προεξόφληση τιμολογίου εμφανίζεται πριν από τη διαδικασία παραγόντων.Οι προμηθευτές και οι πωλητές προσφέρουν εκπτώσεις τιμολογίων στους πελάτες προκειμένου να λάβουν πληρωμές σε τιμολόγιο νωρίτερα και όχι αργότερα.Για παράδειγμα, η προσφορά όρων όπως 1/10 Net 30 σημαίνει ότι οι πελάτες θα λάβουν έκπτωση 1 τοις εκατό εάν πληρώσουν το τιμολόγιο εντός 10 ημερών, με το πλήρες υπόλοιπο που οφείλεται σε 30 ημέρες..Η τελευταία επιχειρηματική τεχνική είναι αρκετά συνηθισμένη.Οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων και οι διαχειριστές θα πρέπει να αναθεωρήσουν τους τρέχοντες όρους που προσφέρονται από άλλες εταιρείες του κλάδου.Η προσφορά όρων που είναι πολύ ευνοϊκοί σε σύγκριση με τους ανταγωνιστές μπορούν να οδηγήσουν στην απώλεια κερδών και την αδυναμία πληρωμής λογαριασμών για να παραμείνουν στην επιχείρηση.Σε αυτό το σενάριο, η εταιρεία θα κάνει μικρότερα κέρδη με την πάροδο του χρόνου, αλλά δεν μπορεί να επεκταθεί και να αυξήσει τις δαπάνες χωρίς να χρησιμοποιεί πίστωση για να αντισταθμίσει τις βραχυπρόθεσμες ελλείψεις μετρητών.Οι συνεπείς πελάτες που προσφέρουν σταθερές επιχειρήσεις μπορούν να λάβουν υψηλότερες εκπτώσεις.Αυτό χτίζει την πίστη με τους πελάτες και μπορεί να βοηθήσει να κερδίσει περισσότερες επιχειρήσεις.Η χρήση της έκπτωσης τιμολογίου μπορεί επίσης να μειώσει την ανάγκη για τιμολόγια παραγόντων σε τρίτους.Παρόλο που η προεξόφληση με παράγοντα παραγόντων και τιμολογίου μπορούν να μειώσουν το ποσό των μετρητών που λαμβάνονται από μια εταιρεία, η Factoring συνήθως έχει ως αποτέλεσμα λιγότερα μετρητά που λαμβάνονται σε σύγκριση με την προεξόφληση τιμολογίων.

Τα τιμολόγια Factoring έχουν ως αποτέλεσμα την πώληση των δικαιωμάτων συλλογής των κεφαλαίων σε άλλη εταιρεία.Πολλές επιχειρήσεις θα πουλήσουν τιμολόγια ή θα ανοίξουν λογαριασμούς εισπρακτέων λογαριασμών που είναι άνω των 60 ημερών όσον αφορά τις ημερομηνίες λογιστικής.Οι περισσότερες εταιρείες factoring θα προσφέρουν αξία μετρητών στο 70 έως 90 τοις εκατό της ονομαστικής αξίας του τιμολογίου.Οι επιχειρήσεις θα διατηρήσουν αυτά τα μετρητά και θα μπορούν να το χρησιμοποιήσουν για να πληρώσουν τους λογαριασμούς ή να επεκτείνουν την εταιρεία.Οι εταιρείες Factoring συχνά θα πληρώνουν επιπλέον 25 έως 50 % μόλις συλλέξουν ολόκληρο το υπόλοιπο που οφείλεται στο τιμολόγιο.Το τμήμα που δεν καταβάλλεται από την εταιρεία Factoring είναι η τιμή που καταβάλλεται για την υπηρεσία Factoring.

Όλες οι εταιρείες δεν μπορούν ή πρέπει να χρησιμοποιούν διαδικασίες εκπτώσεων Factoring και τιμολογίου.Οι εταιρείες που μπορούν να συλλέξουν γρήγορα τα εξαιρετικά ισορροπία τιμολογίων θα χάσουν χρήματα σε αυτές τις δραστηριότητες.Επιπλέον, η πώληση τιμολογίων σε εταιρείες factoring που οδηγούν σε μη εισπράττητους λογαριασμούς μπορούν να μειώσουν τη φήμη της εταιρείας στο επιχειρηματικό περιβάλλον.Οι εταιρείες Factoring μπορούν επίσης να προσφέρουν κακούς όρους για το τιμολόγιο Factoring, με αποτέλεσμα υψηλότερο κόστος για την επιχείρηση.