Τι είναι η ταμειακή ροή;

Η ταμειακή ροή συνήθως θεωρείται ότι είναι το συνολικό ποσό των μετρητών που παράγονται και λαμβάνονται από μια εταιρεία, μαζί με το ποσό των μετρητών που χρησιμοποιούνται για τα έξοδα του οργανισμού.Γενικά, η παρακολούθηση των ταμειακών ροών σημαίνει την άμεση καταγραφή των συναλλαγών σε ένα περιοδικό ταμειακών.Αυτό θεωρείται απαραίτητο για την ακριβή εικόνα της χρηματοπιστωτικής σταθερότητας της επιχείρησης και συχνά μπορεί να δώσει πληροφορίες που μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τη βελτίωση της οικονομικής κατάστασης της εταιρείας.

Μια ταμειακή ροή μπορεί να συσχετιστεί με τη γενική λειτουργία της εταιρείαςή με ένα συγκεκριμένο στοιχείο ή ένα έργο της εταιρείας.Για παράδειγμα, όταν ένα τμήμα διατηρεί ένα διακριτικό ταμείο μικρών μετρητών, θα διατηρηθεί ένα αρχείο συναλλαγών.Η ιδέα πίσω από την καταγραφή των αποδείξεων σε μικρά μετρητά καθώς και δαπάνες που καταβάλλονται θα βοηθήσουν την επιχείρηση να αναγνωρίσει πότε ένα τυχαίο κόστος γίνεται επαναλαμβανόμενο και θα πρέπει να προστεθεί ως στοιχείο γραμμής στον προϋπολογισμό.

Στην περίπτωση ενός ειδικού έργου, όπως μια εκστρατεία μάρκετινγκ, η παρακολούθηση της ταμειακής ροής είναι μια καλή ιδέα.Η απλή τήρηση αρχείων θα βοηθήσει την επιχείρηση να διαπιστώσει εάν η προσπάθεια δημιουργεί έσοδα σε προβλεπόμενα επίπεδα στην πορεία.Ταυτόχρονα, η παρακολούθηση όπου τα χρήματα πηγαίνουν θα βοηθήσουν να διασφαλιστεί ότι το έργο δεν υπερβαίνει το ποσό που έχει παραβιαστεί για το σκοπό αυτό.

Ένας από τους κεντρικούς στόχους οποιουδήποτε τύπου επιχείρησης είναι να διατηρηθεί μια θετική ταμειακή ροή.Αυτό είναι ουσιαστικά ένα κράτος όπου οι εισπράξεις μετρητών υπερβαίνουν τις πληρωμές σε μετρητά με συνέπεια κατά τη διάρκεια μιας δεδομένης περιόδου.Η συνήθης παραγωγή καθαρού κέρδους θεωρείται βασικός δείκτης οικονομικής υγείας.Συχνά, η παρακολούθηση των συναλλαγών μπορεί να βοηθήσει στον εντοπισμό πιθανών ζητημάτων που απειλούν να μετατρέψουν μια θετική ταμειακή ροή σε αρνητική πριν από αυτό συμβαίνει.Όταν απομονώνεται μια αρνητική τάση, μπορούν να ληφθούν βήματα για την προσαρμογή των δαπανών προκειμένου να χρησιμοποιηθεί αποτελεσματικότερα τα έσοδα που εισέρχονται στην οργάνωση και να διατηρήσουν την επιχείρηση κερδοφόρα.