Adóköteles a megtakarítási kötvények kamatja?

A megtakarítási kötvények kamatja szövetségi szinten adóköteles, de nem állami vagy helyi szinten.Számos típusú Egyesült Államok kincstári kötvénye létezik, beleértve az EE vagy az I. sorozat címkével ellátott megtakarítási kötvényeket, az E sorozat az EE sorozat régebbi verziója, és már nem fizet kamatot.A kormány különféle módszereket alkalmaz a két sorozaton fizetett kamat kiszámításához, mindegyiknek saját rögzített kamatlába.Az EE sorozat egy rögzített kamatláb-elhatárolási kötvény, míg az I. sorozat olyan eredményszemléletű kötvény, amely rögzített kamatlábat és változó inflációs rátát keres, a Munkaügyi Statisztikai Hivatal indexén alapul, a Consumer Price Index-Urban (CPI-U).

Az eredményszemléletű kötvény olyan, amelyben a kamatot hozzáadják a kötvény értékéhez, és a kötvény beváltásakor fizetett.A megtakarítási kötvények kamatára vonatkozó szövetségi adót évente, évente, vagy ha a kötvényt befizetik, az adófizetők megválasztásakor lehet fizetni.Az EE sorozatú kötvényeket a teljes névérték 50% -ánál vásárolják meg, ha a papírkötvényeket választják, de teljes névértéken, ha elektronikus úton vásárolják.A gyakorlatban ez azt jelenti, hogy a vevő 100 USD (USD) papírkötvényt vásárol 50 USD -ért, vagy 50 USD elektronikus kötvényt 50 USD -ért, mindkettő 100 USD értéket ér az érettségnél.Az I. sorozatú kötvényeket teljes névértéken vásárolják meg, a vásárlás módja nélkül.Az I. sorozatú kötvényeket mindig névértéken vásárolják meg, hogy az inflációs ráta ismeretlen és a piacoktól függően, így a kötvény végső értékét nem lehet pontosan megjósolni.Mindkét kötvénysorozatot 12 hónapig kell megtartani, mielőtt azok megválthatók.Ha a kötvénytulajdonos az első öt évben befogadja a kötvényt, akkor három hónapos kamatát bünteti.Mindkét kötvény felhasználható egy programban az oktatás finanszírozására, és ebben az esetben megbocsátanak a megtakarítási kötvények kamatának.

Az Egyesült Államok Kincstárának újabb inflációs védett kötvényt, a Kincstár-inflációval védett biztonsági (TIPP) kötvényt kínál.Valakinek, aki megtakarítási kötvényeket szeretne vásárolni, különösen, ha fennáll a megtakarítási kötvények oktatáshoz való felhasználása, minden bizonnyal vásárolhat I. sorozatú kötvényeket, nem pedig tippeket.Az EE és az I. sorozatú kötvényekkel ellentétben a TIPS -programban fizetett kamat adóköteles, még az oktatáshoz történő felhasználás esetén is.