Co to jest margines odsetek netto?

A margines odsetkowy netto jest pomiarem różnicy między przychodami generowanymi przez inwestycje a kwotą zobowiązań zadłużenia związanych z tymi inwestycjami.Firmy oceniają tego rodzaju margines jako sposób ustalenia, czy zarabiają więcej pieniędzy niż przegrywają.W podobny sposób bank uważnie przyjrzałby się różnicy między generowanym dochodem odsetkowym a kwotą odsetek, które wypłacają deponentom w celu ustalenia, czy bank zarabia więcej niż wypłaca.Zazwyczaj wyrażany jako procent, margines odsetek netto wskazuje, czy obecne strategie działają, czy też należy wprowadzić zmiany w celu odwrócenia negatywnego trendu.

Prostym sposobem zrozumienia, w jaki sposób obliczana jest marża odsetkowa netto, byłoby rozważenie różnicy między dochodem odsetkowym uzyskanym przez bank od pożyczek dla klientów a kwotą odsetek wypłacanych deponentom.Zakładając, że bank miał całkowitą pożyczki w wysokości 100 000 USD (USD) w ciągu danego dnia, a dochód odsetkowy wyniósł 5000 USD, płacąc odsetki od 3000 USD, bank zarobiłby marżę odsetek netto w wysokości 2%.W tym scenariuszu bank uzyskał 2% zysk w zakresie działalności inwestycyjnej w odniesieniu do pożyczek, co wskazuje, że pisanie pożyczek faktycznie wygenerowało zwrot z tej inwestycji.

Czasami marża odsetkowa netto może wskazywać, że konkretna strategia inwestycyjna nie działa.Na przykład, gdyby bank uzyskał mniej dochodów odsetkowych z wyemitowanych pożyczek niż kwota odsetek wypłacanych deponentom, odsetek marży byłby ujemny.W tym momencie bank musiałby ponownie ocenić, w jaki sposób prowadzi działalność, ponieważ inwestycja w pożyczki nie zapewnia wystarczającego dochodu, aby zrównoważyć kwotę odsetek z powodu deponentów.O ile zmiany nie są wprowadzane w rozsądnym okresie, bank może uznać, że konieczne jest ograniczenie lub wyeliminowanie niektórych usług bankowych lub być może całkowicie zamknięte.

Chociaż marża odsetkowa netto jest tylko jednym z kilku wskaźników stabilności finansowej spółki lub instytucji finansowej, obliczenia mogą zapewnić wgląd w to, jakie inwestycje generują przyzwoitą kwotę zwrotu, a które nie spełniają oczekiwań.Korzystając z tej prostej formuły do oceny obecnego poziomu zwrotu w porównaniu z długiem, łatwiej jest określić, gdzie wprowadzić zmiany w celu poprawy ogólnego samopoczucia finansowego organizacji.