Tài sản kế hoạch là gì?

Một tài sản kế hoạch là một tài sản tài chính được tổ chức trong một kế hoạch nghỉ hưu và được sử dụng để tạo thu nhập để tài trợ cho kế hoạch.Các tài sản kế hoạch thường được trộn lẫn trong tự nhiên với mục tiêu giữ cho một kế hoạch nghỉ hưu đa dạng và hạn chế tiếp xúc với các khoản lỗ, đặc biệt là khi mọi người gần nghỉ hưu và đang tính đến việc tiếp cận thu nhập từ kế hoạch.Thông thường, một người quản lý đầu tư bị buộc tội giám sát việc xử lý tài sản, áp dụng kiến thức về ngành tài chính vào các quyết định về việc chuyển và sử dụng tài sản. Ví dụ về tài sản kế hoạch có thể bao gồm cổ phiếu, trái phiếu và đầu tư quỹ tương hỗ.Tài sản được lựa chọn trên cơ sở trả lại các khoản đầu tư ổn định và đáng tin cậy.Trong trường hợp kế hoạch nghỉ hưu cá nhân, mọi người có xu hướng chọn nhiều khoản đầu tư rủi ro hơn để xây dựng vốn, chuyển sang đầu tư rủi ro thấp với lợi nhuận nhỏ hơn khi họ gần hơn với nghỉ hưu.Điều này đảm bảo sự sẵn có của các khoản tiền khi cần thiết và cung cấp không gian để xây dựng lại tiết kiệm hưu trí nếu tổn thất trên tài sản kế hoạch phát sinh sớm trong sự nghiệp của một số người.đóng góp.Các quỹ được gộp trong kế hoạch được người quản lý đầu tư sử dụng để chọn tài sản kế hoạch tốt với mục tiêu giữ lợi nhuận nhất quán.Nhân viên hiện đang nghỉ hưu phải được tài trợ trong kế hoạch trong khi các nhân viên hiện đang làm việc trả tiền với kỳ vọng nhận được lợi ích khi cuộc sống làm việc của họ kết thúc.Điều này đòi hỏi sự cân bằng tinh tế đối với người quản lý đầu tư khi thực hiện việc mua tài sản kế hoạch, đặc biệt là nếu số người nghỉ hưu dự kiến sẽ tăng lên. Một tài sản kế hoạch thường được cung cấp bằng cách xử lý thuế đặc biệt.Mặc dù nó kiếm được thu nhập và tạo ra lợi nhuận, nhưng điều này đang được sử dụng cho một mục đích cụ thể, tài trợ nghỉ hưu và cơ quan thuế có thể giảm hoặc loại bỏ các nghĩa vụ thuế liên quan đến các tài sản đó.Điều này cung cấp một động lực để tiết kiệm cho nghỉ hưu, giảm gánh nặng cho các chương trình nghỉ hưu của chính phủ bằng cách cho phép mọi người lên kế hoạch cho việc nghỉ hưu của chính họ. Khi thiết lập một kế hoạch nghỉ hưu, có thể có những hạn chế về những gì có thể được coi làNgoài ra giới hạn đầu tư cá nhân.Đầu tư vào tài sản không đủ điều kiện hoặc đóng góp cho CAP có thể tạo ra các khoản nợ thuế.Kế toán có thêm thông tin về kế hoạch hưu trí và các quy định hiện hành và có thể hỗ trợ mọi người trong quá trình giữ gánh nặng thuế thấp trong khi chuẩn bị nghỉ hưu.