Bảo hiểm nhân thọ thuộc sở hữu ngân hàng là gì?

Bảo hiểm nhân thọ thuộc sở hữu ngân hàng (BOLI) là một chính sách thuộc sở hữu của ngân hàng trên một hoặc nhiều nhân viên.Nó cung cấp tài trợ cho các chương trình lợi ích của nhân viên như lương hưu ngoài tăng trưởng miễn thuế cho ngân hàng, thông qua các biện pháp bảo vệ thuế được cung cấp theo hợp đồng bảo hiểm nhân thọ.Thuật ngữ bảo hiểm nhân thọ thuộc sở hữu ngân hàng có thể được sử dụng cụ thể trong các cuộc thảo luận về việc sử dụng bảo hiểm như một công cụ đầu tư và tăng trưởng.Ngược lại, các ngân hàng cũng có thể mang bảo hiểm nhân viên chủ chốt để bồi thường cho họ vì mất các nhân viên quan trọng, nhưng chính sách này có thể là một biện pháp liên tục kinh doanh thay vì một phần của chiến lược tài chính của ngân hàng.Các cơ quan quản lý trong một số lĩnh vực để phát hành một số hướng dẫn về việc sử dụng nó.Các ngân hàng đã đưa ra các chính sách về nhiều nhân viên, bao gồm cả công nhân cấp thấp và thực hiện các chính sách ngay cả sau khi mọi người rời đi, tất cả đều không có kiến thức của những nhân viên này.Các yêu cầu đối với các ngân hàng muốn sử dụng công cụ này có thể quy định rằng họ cần giám sát cẩn thận cho bất kỳ giao dịch mua bảo hiểm nào, cùng với chính sách nội bộ của công ty về cách sử dụng bảo hiểm nhân thọ thuộc sở hữu ngân hàng và những người nên được bảo hiểm theo các chính sách đó.Theo thiết kế, hoạt động như một lá chắn thuế.Ban đầu được phát triển cho những người phụ thuộc còn sống, nó cung cấp một khoản tiền hoặc một loạt các khoản thanh toán để bồi thường cho việc mất thu nhập, với ít hoặc không có hình phạt thuế, tùy thuộc vào chính sách và luật pháp.Các ngân hàng có thể tận dụng điều này để giữ chính sách cho nhân viên của họ và sử dụng các chính sách này để tài trợ cho các lợi ích.Bảo hiểm nhân thọ thuộc sở hữu ngân hàng cũng có thể được sử dụng làm tài sản thế chấp cho các khoản vay trong một số trường hợp. Các chiến lược như vậy nằm trong các tiêu chuẩn pháp lý và đạo đức, và các ngân hàng có thể có lý do hợp lý để giữ bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên của họ.Các lệnh cấm bảo hiểm nhân thọ thuộc sở hữu ngân hàng không được khuyến khích vì họ sẽ khiến các công ty không thể mua các sản phẩm như bảo hiểm nhân viên chủ chốt.Hạn chế đối với việc sử dụng các chính sách đó, tuy nhiên, hạn chế sự lạm dụng của họ như là nơi trú ẩn thuế.Ví dụ, các ngân hàng không được phép tổ chức các chính sách đối với những người không còn làm việc cho họ và cần ghi lại cẩn thận việc mua chính sách để chứng minh nhu cầu của họ. Một số công ty bảo hiểm cung cấp chính sách của Boli và có thể chuyên về dịch vụ này.Đại diện của họ có thể giúp các ngân hàng quyết định các sản phẩm sẽ đáp ứng nhu cầu của họ và có thể thảo luận về sự phân nhánh pháp lý của các loại chính sách khác nhau để giúp ngân hàng đưa ra quyết định tài chính hợp lý.Nếu có bất kỳ nghi ngờ nào về việc liệu một chính sách có thể phòng thủ về mặt pháp lý hay không, một luật sư có thể cung cấp dịch vụ tư vấn bổ sung.