Phân tích tài chính doanh nghiệp là gì?

Phân tích tài chính doanh nghiệp là một phương pháp định lượng để đánh giá tình hình tài chính của công ty và giá trị thị trường của cổ phiếu của nó.Nó dựa trên các báo cáo tài chính được kiểm toán rằng mọi công ty đại chúng được yêu cầu xuất bản hàng năm để tuân thủ các nghĩa vụ pháp lý.Các nhà phân tích tài chính sử dụng phương pháp này để đánh giá hiệu suất của danh mục đầu tư và để đưa ra các khuyến nghị đầu tư.Sinh viên trong các chương trình kinh doanh đại học cũng sử dụng phân tích tài chính doanh nghiệp để sản xuất các nghiên cứu trường hợp để thảo luận trong lớp học.

Phân tích tình hình tài chính của các tập đoàn có liên quan đến lợi nhuận, thanh khoản và định giá.Nó sử dụng báo cáo tài chính của tập đoàn để đánh giá công ty, bao gồm bảng cân đối kế toán, báo cáo thu nhập, báo cáo lưu chuyển tiền mặt và báo cáo vốn chủ sở hữu.Có nhiều cách khác nhau để đưa ra kết luận về một công ty, nhưng một số phương pháp định lượng và tính toán tiêu chuẩn nhất định được coi là các yếu tố cốt lõi của loại công việc này.Bất cứ ai muốn hoạt động như một cố vấn đầu tư chuyên nghiệp cần phải đối thoại trong ít nhất năm lĩnh vực đánh giá tài chính. Phân tích lợi nhuận là một thành phần chính của phân tích tài chính doanh nghiệp.Nó liên quan đến các tính toán phản ánh tỷ lệ giá cho thu nhập.Thanh khoản và cấu trúc vốn được xem xét cùng nhau như một lĩnh vực phân tích khác.Việc xem xét phần này của một tập đoàn các vấn đề tài chính chủ yếu liên quan đến các tỷ lệ nợ khác nhau.Định giá là chủ đề chính thứ ba trong phân tích tài chính doanh nghiệp và được tính toán thông qua việc sử dụng các kịch bản dòng tiền chiết khấu. Các loại mô hình tài chính khác nhau tạo nên các chủ đề chính thứ tư và thứ năm của phân tích tài chính doanh nghiệp.Mô hình hóa để dự báo thu nhập bán hàng là một phần của việc định giá cổ phiếu của công ty.Mô hình danh mục đầu tư phân tích một tập đoàn trong một chiến lược đầu tư lành mạnh.Sau khi một nhà phân tích tài chính hoàn thành đánh giá của mình về công ty, ông sử dụng nó để đưa ra khuyến nghị cho các nhà đầu tư về sự phù hợp của cổ phiếu như một khoản đầu tư.Một số công ty đầu tư lớn hơn thường xuất bản phân tích của họ, đóng vai trò là nguồn tài liệu nghiên cứu chính cho các nhà đầu tư khác. Phân tích tài chính doanh nghiệp cũng có thể được sử dụng trong môi trường học thuật như là một phần của sự phát triển của lý thuyết.Trong trường hợp này, phân tích có một định dạng bằng văn bản chung mà sinh viên sử dụng để trình bày thông tin và kết luận.Nghiên cứu trường hợp thường sẽ giải quyết một công ty quản trị, cơ cấu vốn, hồ sơ rủi ro, lợi nhuận đầu tư, chính sách cổ tức và định giá.Trong suốt nghiên cứu, sinh viên áp dụng các phương pháp và tính toán định lượng tương tự như một nhà phân tích tài chính chuyên nghiệp để đưa ra kết luận về tập đoàn, chẳng hạn như so sánh cấu trúc vốn hiện tại với cấu trúc được tối ưu hóa hoặc đánh giá chi phí di chuyển theo hướng của kịch bản tối ưu.